保險(xiǎn)業(yè)“兩會(huì)”筆記出爐 這十大國(guó)計(jì)民生話題最受關(guān)注

　　兩會(huì)仍在進(jìn)行當(dāng)中，有關(guān)保險(xiǎn)業(yè)的第一份筆記來(lái)了。

　　根據(jù)媒體發(fā)布的政府工作報(bào)告全文摘要，以及五位保險(xiǎn)業(yè)界的人大代表、政協(xié)委員的相關(guān)議案、提案，我們已經(jīng)能夠大致勾勒出兩會(huì)背景下，保險(xiǎn)業(yè)究竟應(yīng)該關(guān)注哪些話題。

　　誠(chéng)然，每一次的“兩會(huì)”核心議題都是國(guó)計(jì)民生，這也決定了，其與商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的關(guān)注重點(diǎn)有所不同，且提出建議不一定就會(huì)得到理想答案，但透過(guò)這些報(bào)告，這些議案、提案，我們得以窺見(jiàn)社會(huì)對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)所寄予的希望，以及保險(xiǎn)業(yè)本身對(duì)于國(guó)計(jì)民生問(wèn)題的思考。

　　對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)而言，如果只是看目前發(fā)布的政府工作報(bào)告摘要，或許是會(huì)失望的。整個(gè)摘要只有7處提及“保險(xiǎn)”，具體到商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，相關(guān)內(nèi)容更少之又少：

　　堅(jiān)持預(yù)防為主，深入推進(jìn)健康中國(guó)行動(dòng)。

　　擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)對(duì)中小微外貿(mào)企業(yè)的覆蓋面，加強(qiáng)出口信貸支持，優(yōu)化外匯服務(wù)，加快出口退稅進(jìn)度，幫助外貿(mào)企業(yè)穩(wěn)訂單穩(wěn)生產(chǎn)。

　　繼續(xù)規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　進(jìn)一步擴(kuò)展至金融領(lǐng)域，內(nèi)容只是略有增加：

　　防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)按照穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準(zhǔn)拆彈的基本方針，做好經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)處置工作。壓實(shí)地方屬地責(zé)任、部門(mén)監(jiān)管責(zé)任和企業(yè)主體責(zé)任，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、防控機(jī)制和能力建設(shè)，設(shè)立金融穩(wěn)定保障基金，運(yùn)用市場(chǎng)化、法治化方式化解風(fēng)險(xiǎn)隱患，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

　　盡管政府工作報(bào)告中著墨不多，但五位保險(xiǎn)業(yè)界的人大代表、政協(xié)委員提交的幾十份議案、提案依然緊扣行業(yè)發(fā)展，人口老齡化問(wèn)題以及由此引發(fā)的健康保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)問(wèn)題，成為出現(xiàn)頻率最高的詞匯。從中，“慧保天下”總結(jié)出了十大關(guān)鍵詞，分別是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)、惠民保、稅優(yōu)健康險(xiǎn)、稅延養(yǎng)老險(xiǎn)、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)、共同富裕、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、保險(xiǎn)投資……

　　5位保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)人大代表、政協(xié)委員分別是：

　　全國(guó)政協(xié)委員、原中國(guó)保監(jiān)會(huì)副主席周延禮

　　全國(guó)政協(xié)委員、中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文

　　全國(guó)政協(xié)委員、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)家對(duì)外開(kāi)放研究院研究員孫潔

　　全國(guó)人大代表、湖南大學(xué)教授張琳

　　全國(guó)人大代表，太平洋(3.110, 0.00, 0.00%)醫(yī)療健康管理有限公司副總經(jīng)理（主持工作）周燕芳

　　長(zhǎng)期護(hù)理險(xiǎn)

　　周延禮：加快制定商業(yè)保險(xiǎn)參與長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的制度規(guī)范

　　長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)可以發(fā)揮積極作用。近年來(lái)，我國(guó)已陸續(xù)開(kāi)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)，不過(guò)由于沒(méi)有制定統(tǒng)一的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與的制度框架，各試點(diǎn)城市在保障范圍、受益人群、保障水平、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、籌資渠道、籌資標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)項(xiàng)目、經(jīng)辦管理等方面存在一定差異性，制度公平性和持續(xù)性問(wèn)題凸顯。

　　建議從國(guó)家層面統(tǒng)籌解決老年人護(hù)理的問(wèn)題，加快制定商業(yè)保險(xiǎn)參與長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的制度規(guī)范。具體來(lái)說(shuō)，一是參考日本、德國(guó)將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)納入社會(huì)保障制度框架，明確長(zhǎng)期護(hù)理商業(yè)保險(xiǎn)參與的制度、定位與發(fā)展方向；二是建立全國(guó)統(tǒng)一的等級(jí)評(píng)定和需求評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，管理規(guī)范，逐步完善多渠道籌資機(jī)制，擴(kuò)大保障范圍，保證其可持續(xù)發(fā)展；三是鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與養(yǎng)老護(hù)理產(chǎn)業(yè)發(fā)展，逐步提高商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)老年護(hù)理問(wèn)題的能力。

　　建議商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可參與養(yǎng)老護(hù)理相關(guān)領(lǐng)域的服務(wù)，同時(shí)探索推動(dòng)“科技+保險(xiǎn)”的智慧養(yǎng)老護(hù)理。

　　孫潔：探索長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的家庭賬戶模式，突破以個(gè)人為單元、家庭成員之間保障隔離的現(xiàn)狀

　　發(fā)展長(zhǎng)期護(hù)理險(xiǎn)應(yīng)建立健全覆蓋全民的獨(dú)立制度。探索長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的家庭賬戶模式，突破以個(gè)人為單元、家庭成員之間保障隔離的現(xiàn)狀，構(gòu)建以家庭為單元的保障模式。在籌資渠道方面，通過(guò)調(diào)整城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶結(jié)構(gòu)，減輕醫(yī)?；饓毫Γ⒅贫▋?yōu)惠政策，進(jìn)一步拓展籌資渠道，提升長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)能力。

　　進(jìn)一步鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)入長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)領(lǐng)域。引導(dǎo)保險(xiǎn)業(yè)積極探索將保險(xiǎn)產(chǎn)品與護(hù)理、醫(yī)療、養(yǎng)老等功能相結(jié)合，滿足人民群眾綜合性、多元化的養(yǎng)老需求。通過(guò)稅收優(yōu)惠等支持鼓勵(lì)政策推動(dòng)商業(yè)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)研究制定保險(xiǎn)公司參與試點(diǎn)服務(wù)的自律規(guī)范。

　　建立獨(dú)立運(yùn)行長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，通過(guò)信息化手段加強(qiáng)對(duì)制度全流程的監(jiān)督管理，實(shí)現(xiàn)管理、評(píng)估、經(jīng)辦、護(hù)理不同機(jī)構(gòu)間信息平臺(tái)的互聯(lián)互通。發(fā)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)“互聯(lián)網(wǎng)+移動(dòng)應(yīng)用”，建立適應(yīng)居家上門(mén)服務(wù)的信息化監(jiān)管系統(tǒng)。

　　張琳：建議長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)建立統(tǒng)一制度標(biāo)準(zhǔn)和管理規(guī)范

　　目前長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)存在四個(gè)方面的問(wèn)題：參保對(duì)象各不相同；保障范圍界限有待清晰；資金統(tǒng)籌、待遇支付標(biāo)準(zhǔn)亟待規(guī)范；護(hù)理服務(wù)供給能力建設(shè)滯后。

　　對(duì)此，應(yīng)建立統(tǒng)一制度標(biāo)準(zhǔn)和管理規(guī)范。在前期各試點(diǎn)城市保障范圍、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及管理辦法的基礎(chǔ)上，形成全國(guó)統(tǒng)一的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系，優(yōu)化失能等級(jí)評(píng)定、護(hù)理需求評(píng)估、護(hù)理保障項(xiàng)目等方面的標(biāo)準(zhǔn)，按失能程度或護(hù)理等級(jí)進(jìn)行支付。不論是機(jī)構(gòu)養(yǎng)老或家庭養(yǎng)老，同等失能程度或護(hù)理等級(jí)實(shí)行統(tǒng)一支付標(biāo)準(zhǔn)；建立國(guó)家層面的基本護(hù)理保障清單。各地區(qū)可根據(jù)資金籌集情況，按照可持續(xù)發(fā)展、保基本的要求來(lái)確定當(dāng)?shù)氐谋Ｕ锨鍐?，并?jiān)持以生活照料保障為主；建立全國(guó)統(tǒng)一的待遇支付政策框架體系。在支付范圍上，根據(jù)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的保障范圍制定統(tǒng)一基礎(chǔ)支付范圍，厘清不同制度支付邊界。在支付形式上，應(yīng)以服務(wù)給付為主，現(xiàn)金給付為輔，在支付標(biāo)準(zhǔn)上，適度向居家和社區(qū)傾斜，引導(dǎo)保障對(duì)象優(yōu)先利用居家和社區(qū)護(hù)理服務(wù)。同時(shí)規(guī)定個(gè)人支付比例，體現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)的個(gè)人責(zé)任。

　　惠民保

　　鄭秉文：惠民保可實(shí)行差別價(jià)格規(guī)避出現(xiàn)死亡螺旋

　　惠民保作為“互聯(lián)網(wǎng)+”的新生事物存在一些問(wèn)題，比如，信息披露不完善、各地賠付率差距很大等等。其中，惠民保最大的潛在風(fēng)險(xiǎn)是“逆向選擇死亡螺旋”。

　　防止出現(xiàn)由逆向選擇和死亡螺旋導(dǎo)致的保險(xiǎn)主體退出和市場(chǎng)一地雞毛的后果。為此，鄭秉文提出三點(diǎn)建議。

　　一是建議國(guó)家醫(yī)保局出臺(tái)相關(guān)政策支持惠民保?；菝癖８采w人數(shù)和保費(fèi)收入的規(guī)模已不是2015-2019年那時(shí)可同日而語(yǔ)，已不能退回來(lái)，且已有7年的經(jīng)驗(yàn)積累。很多地方醫(yī)保局持不反對(duì)不支持的“中立”態(tài)度的主要原因之一是沒(méi)有吃到“定心丸”。中央政府表態(tài)意味著地方政府提供數(shù)據(jù)支持等將會(huì)一順百順，有利于增強(qiáng)個(gè)人參保信心和提高參保率。

　　二是建議國(guó)家醫(yī)保局允許和鼓勵(lì)各地使用職工醫(yī)保個(gè)人賬戶支付保費(fèi)。

　　三是建議建立行業(yè)自律組織和制訂行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。有些地區(qū)惠民保賠付率很高，而有些則很低，這兩個(gè)極端都有可能導(dǎo)致出現(xiàn)逆向選擇。

　　孫潔：建議完善惠民保準(zhǔn)入和退出機(jī)制

　　惠民保的發(fā)展面臨巨大挑戰(zhàn)，將對(duì)其可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生影響：一是逆向選擇問(wèn)題。二是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)積極性的問(wèn)題。部分城市政府對(duì)賠付率要求高，對(duì)保障責(zé)任要求高，而宣傳力度不足，或缺失對(duì)保險(xiǎn)公司超賠的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，使得部分保險(xiǎn)公司面臨虧損風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的積極性下降。三是產(chǎn)品定位問(wèn)題，目前較多產(chǎn)品形態(tài)雷同、定價(jià)較為粗放。

　　對(duì)此，孫潔提出以下建議：

　　一是完善“惠民?！毕嚓P(guān)制度機(jī)制。建議加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，明確經(jīng)營(yíng)參與主體的資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，完善準(zhǔn)入和退出機(jī)制、盈虧平衡補(bǔ)貼機(jī)制、跨區(qū)域服務(wù)和結(jié)算機(jī)制、績(jī)效評(píng)估機(jī)制等，確?！盎菝癖！表?xiàng)目的長(zhǎng)期可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。

　　二是構(gòu)建數(shù)據(jù)信息共享平臺(tái)。建議按照確保用戶隱私安全、最小化可用、數(shù)據(jù)脫敏等原則，打通傳統(tǒng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、基本醫(yī)保和商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的信息交互通道，推動(dòng)醫(yī)保與商保數(shù)據(jù)共享，為“惠民?！碑a(chǎn)品的精準(zhǔn)定價(jià)和迭代演進(jìn)、“惠民保”與其他商業(yè)保險(xiǎn)的保障優(yōu)化組合以及實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)保障提供數(shù)據(jù)支撐。

　　三是推動(dòng)中西部地區(qū)“惠民?！睒I(yè)務(wù)發(fā)展。建議建立多元化籌資通道，通過(guò)個(gè)人支付、企業(yè)支持、政府補(bǔ)貼等多種方式形成廣覆蓋的保費(fèi)來(lái)源；引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)面向經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)居民的定向型產(chǎn)品；鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)探索跨地域融合發(fā)展路徑，實(shí)現(xiàn)更大范圍的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)?，提高風(fēng)險(xiǎn)管理和服務(wù)水平。

　　張琳：建議提升老百姓(40.950, -0.64, -1.54%)在“惠民保”業(yè)務(wù)上的獲得感 

　　針對(duì)“惠民?！睒I(yè)務(wù)不規(guī)范問(wèn)題，張琳建議，監(jiān)管部門(mén)可從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷(xiāo)售管理兩方面進(jìn)一步出臺(tái)“惠民?！睒I(yè)務(wù)的監(jiān)管細(xì)則。比如，出臺(tái)政策指引，由保險(xiǎn)公司省級(jí)公司統(tǒng)籌項(xiàng)目，授權(quán)分公司服務(wù)落地，以商業(yè)性定位為出發(fā)點(diǎn)，明確“惠民?！睒I(yè)務(wù)的渠道屬性。

　　同時(shí)，建立信息披露機(jī)制，以年度為單位，從費(fèi)用、賠付、參保等方面向社會(huì)公眾披露數(shù)據(jù)。鼓勵(lì)通過(guò)獨(dú)立第三方平臺(tái)歸集數(shù)據(jù)，加強(qiáng)“惠民?！睒I(yè)務(wù)共保模式下對(duì)各保險(xiǎn)公司的用戶數(shù)據(jù)安全保護(hù)。

　　她還建議，地方醫(yī)保局可出臺(tái)政策，鼓勵(lì)醫(yī)保第三方IT外包商對(duì)保險(xiǎn)業(yè)豁免“惠民?！睒I(yè)務(wù)需要的醫(yī)保數(shù)據(jù)校驗(yàn)、個(gè)賬查詢而產(chǎn)生的接口費(fèi)用，打破“數(shù)據(jù)孤島”，促進(jìn)醫(yī)保與商保的互聯(lián)互通。

　　此外，考慮到籌資途徑多元化，她以醫(yī)保個(gè)人專戶余額為例，建議管理部門(mén)可支持豁免“惠民?！睒I(yè)務(wù)的支付通道費(fèi)，鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)各類主體積極參與民生項(xiàng)目。

　　稅優(yōu)健康險(xiǎn)

　　孫潔：將購(gòu)買(mǎi)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的支出列入個(gè)人所得稅專項(xiàng)費(fèi)用扣除項(xiàng)目

　　自2016年開(kāi)展試點(diǎn)至2017年全國(guó)推廣以來(lái)，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展并不理想，行業(yè)僅太平洋人壽和中國(guó)人壽(27.880, 0.08, 0.29%)兩家保險(xiǎn)公司在進(jìn)行大規(guī)模的業(yè)務(wù)推廣，業(yè)務(wù)發(fā)展與市場(chǎng)反響遠(yuǎn)低于預(yù)期。主要存在以下幾方面問(wèn)題：1．稅優(yōu)政策宣傳力度不大。2．政策優(yōu)惠力度缺乏吸引力。3．投保、抵稅的業(yè)務(wù)流程相對(duì)比較復(fù)雜。4．保險(xiǎn)公司顧慮業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，普遍持謹(jǐn)慎態(tài)度。

　　對(duì)此，孫潔提出四項(xiàng)建議：

　　1．政策方面，建議提高稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠額度。

　　2．制度建設(shè)方面，建議進(jìn)一步完善《稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的實(shí)務(wù)規(guī)定。一是允許保險(xiǎn)公司對(duì)患重大疾病的投保人開(kāi)展核保處理，或?qū)ΡｋU(xiǎn)期間內(nèi)患重大疾病的投保人采取有條件的保證續(xù)保，促進(jìn)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康、可持續(xù)地發(fā)展；二是放寬個(gè)人賬戶的使用限制，在投保滿足一定要求的情況下，允許在退休前使用個(gè)人賬戶購(gòu)買(mǎi)商業(yè)健康保險(xiǎn)和支付個(gè)人自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用，提高投保人的參保積極性，鼓勵(lì)中青年群體投保稅優(yōu)健康保險(xiǎn)。

　　3．產(chǎn)品方面，一是調(diào)整產(chǎn)品責(zé)任，建議監(jiān)管部門(mén)制定相關(guān)產(chǎn)品責(zé)任調(diào)整規(guī)則或規(guī)范，允許定期調(diào)整既往癥定義、正/負(fù)面清單、特定門(mén)診治療手段、慢性病定義等條款內(nèi)容；二是調(diào)整承保條件，對(duì)于連續(xù)兩年賠付率超過(guò)100%的情形，建議允許保險(xiǎn)公司申請(qǐng)上調(diào)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率、設(shè)定一定免賠額等承保條件；三是豐富產(chǎn)品形態(tài)，建議擴(kuò)大稅優(yōu)健康保險(xiǎn)政策覆蓋的產(chǎn)品范圍，將給付型、津貼型等健康保險(xiǎn)產(chǎn)品納入商業(yè)健康保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策范圍。

　　4．監(jiān)管方面，建議監(jiān)管部門(mén)加大稅優(yōu)政策的宣傳力度，加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，將購(gòu)買(mǎi)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的支出列入個(gè)人所得稅專項(xiàng)費(fèi)用扣除項(xiàng)目等。

　　稅延養(yǎng)老險(xiǎn)

　　孫潔：取消個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的6%的收入限制條件

　　個(gè)人稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展并沒(méi)有達(dá)到預(yù)期效果，政策實(shí)施的頭兩年，僅錄得3億元保費(fèi)。隨著試點(diǎn)不斷深入，個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)政策的一些問(wèn)題和不足也不斷顯現(xiàn)，特別是政策優(yōu)惠力度低、操作不便捷等原因，一定程度上影響了政策實(shí)際效果，政策亟待進(jìn)一步完善。

　　對(duì)此，提出五項(xiàng)建議：

　　一、推動(dòng)更多群體享受稅收優(yōu)惠政策。改變現(xiàn)有按月收入6%和1000元孰低的扣除方式，適當(dāng)提高延稅額度，將個(gè)人投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出作為專項(xiàng)扣除項(xiàng)目簡(jiǎn)化操作流程，提高政策吸引力，擴(kuò)大政策受益人群，充分發(fā)揮稅延養(yǎng)老試點(diǎn)的作用。建議提高第三支柱繳費(fèi)的稅前扣除額度，并根據(jù)社會(huì)平均工資增長(zhǎng)、通貨膨脹率等進(jìn)行指數(shù)化調(diào)整，建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，增強(qiáng)政策的吸引力。

　　二、降低領(lǐng)取時(shí)應(yīng)繳稅額，激發(fā)民眾參保積極性。一是將個(gè)人領(lǐng)取階段75%部分個(gè)人退休賬戶金額適用稅率由原有的10%降低至3%，這樣就可以使該政策惠及繳費(fèi)期內(nèi)所有適用稅率10%的人群；二是建議政府增加TEE稅收激勵(lì)模式，繳費(fèi)階段不享受稅收優(yōu)惠，領(lǐng)取階段不征稅，可以滿足不同層次人群的需求。

　　三、針對(duì)不同年齡的群體，基于目前男性與女性法定退休年齡不同，可分別規(guī)定一個(gè)年齡標(biāo)準(zhǔn)（例如55周歲與45周歲），對(duì)于屬于該年齡以上的人群可給予相對(duì)更高的繳費(fèi)限額（例如個(gè)稅抵扣限額2000元）。

　　四、適度提高稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的直接傭金率，以此激勵(lì)保險(xiǎn)銷(xiāo)售人員的積極性。

　　五、精簡(jiǎn)流程，科學(xué)進(jìn)行納稅抵扣安排。

　　基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

　　周延禮：劃轉(zhuǎn)國(guó)有資本充實(shí)全國(guó)社保應(yīng)加大力度和提高透明度

　　劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社?；鹗菑浹a(bǔ)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口和應(yīng)對(duì)人口老齡化的重要舉措。2021年1月宣布中央層面劃轉(zhuǎn)國(guó)有資本充實(shí)全國(guó)社保工作全面完成，劃轉(zhuǎn)比例統(tǒng)一為國(guó)有股權(quán)的10%。大體測(cè)算，2021年中央層面劃轉(zhuǎn)的國(guó)有資本分紅大約200億元左右。

　　但200億元只相當(dāng)于一年全國(guó)城鎮(zhèn)職工發(fā)放養(yǎng)老金總額的0.3%（例如，2020年全國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出51301億元），或說(shuō)只夠全國(guó)發(fā)放一天半的養(yǎng)老金，實(shí)屬杯水車(chē)薪。

　　基于上述分析，為充實(shí)和擴(kuò)大全國(guó)社保基金儲(chǔ)備規(guī)模，建議：一是建議盡快探索優(yōu)化國(guó)有股權(quán)合理分紅機(jī)制。二是建議研究進(jìn)一步劃轉(zhuǎn)的可行性。三是建議提高國(guó)資劃轉(zhuǎn)的透明度。四是建議非上市與上市股權(quán)置換。五是建議盡快出臺(tái)國(guó)有資本運(yùn)作管理辦法。

　　孫潔：盡快啟動(dòng)編制城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)生命表 

　　近年來(lái)，在經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增加大環(huán)境下，職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)基本飽和，養(yǎng)老保險(xiǎn)欠費(fèi)、參保人員繳費(fèi)中斷、基本養(yǎng)老金調(diào)整等因素，基金征繳逐年下降，基金支付壓力逐年加大。

　　基于此，應(yīng)盡快編制、并定期發(fā)布社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)生命表。為推進(jìn)我國(guó)多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)，保障基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)，應(yīng)盡快從編制城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)生命表入手，逐步編制城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)生命表，以及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)生命表。在此基礎(chǔ)上，每隔3-5年編制一次養(yǎng)老保險(xiǎn)精算報(bào)告。

　　企業(yè)年金

　　孫潔：所有企業(yè)繳納基本養(yǎng)老金的企業(yè)均應(yīng)建立企業(yè)年金

　　從我國(guó)三支柱養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)來(lái)看，企業(yè)年金占比偏低，結(jié)構(gòu)明顯失衡。截至2020年末，第一、二支柱占比分別為72.5%、27.5%。第一支柱占絕對(duì)主導(dǎo)地位，第二支柱覆蓋面較低，第三支柱試點(diǎn)情況不及預(yù)期。第二、三支柱發(fā)展不足使政府未來(lái)面臨較大的財(cái)政負(fù)擔(dān)。

　　建議企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌后，應(yīng)考慮適當(dāng)降低基本養(yǎng)老金繳費(fèi)比例，以減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，為建立企業(yè)年金提供支持。之后，試點(diǎn)推行企業(yè)年金強(qiáng)制加入政策，即所有企業(yè)繳納基本養(yǎng)老金的企業(yè)均應(yīng)建立企業(yè)年金。

　　為此應(yīng)加快調(diào)整企業(yè)年金機(jī)制，擴(kuò)大企業(yè)年金繳費(fèi)來(lái)源，協(xié)調(diào)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)整體發(fā)展。一是根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和企業(yè)負(fù)擔(dān)情況，適當(dāng)降低基本養(yǎng)老金繳費(fèi)比例，將降低的基本養(yǎng)老金繳費(fèi)部分轉(zhuǎn)移至企業(yè)年金，這樣既不增加企業(yè)的總體負(fù)擔(dān)，又能提高企業(yè)年金的繳費(fèi)比例，解決其繳費(fèi)來(lái)源，為施行企業(yè)年金的強(qiáng)制性創(chuàng)造可行的條件。二是參考職業(yè)年金的政策設(shè)計(jì)和配套制度安排， 優(yōu)化企業(yè)年金相關(guān)政策和配套制度， 促進(jìn)企業(yè)年金加快發(fā)展， 減少未來(lái)兩者之間的差距和不均衡的風(fēng)險(xiǎn)。三是建議商業(yè)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)享受企業(yè)年金同等的稅收優(yōu)惠政策， 促進(jìn)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)整體協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)

　　周延禮：加強(qiáng)制度建設(shè)，促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)健康發(fā)展

　　目前我國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)起步較晚，相關(guān)法律體系有待完善，數(shù)據(jù)有待逐步積累，網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)共享平臺(tái)缺失，信息不對(duì)稱的問(wèn)題突出，對(duì)此，周延禮提出了四項(xiàng)建議：

　　一是完善相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)與法律體系。

　　二是制定網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)發(fā)展的相關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃。提供政策支持和組織保障，建議工信部指導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展，可借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，出臺(tái)優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)責(zé)任主體購(gòu)買(mǎi)網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)。相關(guān)主管部門(mén)及地方政府可充分發(fā)揮財(cái)政資金導(dǎo)向作用，為中小型企業(yè)提供保險(xiǎn)購(gòu)置減稅政策、保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)補(bǔ)貼政策等，以鼓勵(lì)中小型企業(yè)主動(dòng)投保網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)安全環(huán)境。

　　三是建立統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。一要相關(guān)部委要協(xié)助保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)建立國(guó)家網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)；二要保險(xiǎn)公司建立網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)理賠數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)接國(guó)家網(wǎng)絡(luò)安全損失數(shù)據(jù)庫(kù)；三要投保企業(yè)建立其系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)受攻擊的記錄，以便于保險(xiǎn)公司評(píng)估企業(yè)網(wǎng)絡(luò)安全水平。各級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立將使網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)的費(fèi)率定價(jià)精準(zhǔn)化、規(guī)范化、合理化。隨著數(shù)據(jù)積累得越來(lái)越多，費(fèi)率定價(jià)也將在大數(shù)法則下更加準(zhǔn)確。

　　四是加大網(wǎng)絡(luò)安全保險(xiǎn)的宣傳推廣力度。

　　共同富裕

　　周延禮：發(fā)揮保險(xiǎn)在三次分配中的作用，服務(wù)共同富裕

　　在實(shí)現(xiàn)三次分配和促進(jìn)全體人民共同富裕的道路上，保險(xiǎn)是重要的分配機(jī)制和保障機(jī)制。商業(yè)保險(xiǎn)參與三次分配后，精準(zhǔn)匹配的目標(biāo)人群更為準(zhǔn)確，更具有針對(duì)性和公平性，有助于在全社會(huì)進(jìn)一步建立健全保障機(jī)制。同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展也面臨一些問(wèn)題，例如產(chǎn)品創(chuàng)新不足等。

　　為進(jìn)一步發(fā)揮保險(xiǎn)在三次分配中的功能作用，推進(jìn)共同富裕早日實(shí)現(xiàn)，周延禮在今年的提案中主要提出了四點(diǎn)相關(guān)建議：

　　一是加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，將保險(xiǎn)制度納入三次分配的整體發(fā)展格局和框架體系中。

　　二是在財(cái)政、稅務(wù)方面加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的支持。一方面，對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)在三次分配方面所做的產(chǎn)品創(chuàng)新研發(fā)費(fèi)用予以稅前扣除，在政策性、普惠性保險(xiǎn)面世時(shí)給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼；另一方面，適當(dāng)提高納稅基數(shù)，將個(gè)人用于購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)的支出（包括但不限于健康險(xiǎn)、車(chē)險(xiǎn)、長(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)等）在納稅前扣除。

　　三是加強(qiáng)部門(mén)間的合作。

　　四是加強(qiáng)宣傳教育。

　　農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

　　周燕芳：完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)收保費(fèi)壞賬核銷(xiāo)政策

　　圍繞農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“擴(kuò)面、增品、提標(biāo)”，周燕芳提出三項(xiàng)建議：

　　一是進(jìn)一步擴(kuò)大中央財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)的補(bǔ)貼品種、區(qū)域、比例及補(bǔ)貼對(duì)象。

　　二是擴(kuò)大中央財(cái)政“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”試點(diǎn)地區(qū)和品種，逐步將地方優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)品(5.960, -0.07, -1.16%)納入補(bǔ)貼范圍，支持各地發(fā)展優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)業(yè)，同時(shí)鼓勵(lì)地方建立特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)制度，滿足多元化特色需求。

　　三是進(jìn)一步完善面向小農(nóng)戶和農(nóng)村低收入群體的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策。

　　此外，她還建議，應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可持續(xù)健康發(fā)展。一是加快構(gòu)建農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的跨部門(mén)共享機(jī)制；二是推動(dòng)優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼撥付流程優(yōu)化；三是完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)收保費(fèi)壞賬核銷(xiāo)政策。

　　保險(xiǎn)投資

　　周燕芳：鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與綠色投資

　　實(shí)施“雙碳”戰(zhàn)略，是中國(guó)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要標(biāo)志，同時(shí)也是一項(xiàng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和生態(tài)系統(tǒng)的根本性變革。

　　保險(xiǎn)資金作為長(zhǎng)期資金、責(zé)任資金和綠色資金，在這一變革過(guò)程中，應(yīng)積極主動(dòng)參與綠色投資，促進(jìn)“碳中和、碳達(dá)峰”。不過(guò)，當(dāng)前國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金對(duì)綠色可持續(xù)投資的認(rèn)知和實(shí)踐仍處于起步探索階段，綠色可持續(xù)投資的制度體系、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、信息披露等方面仍有待完善，開(kāi)展綠色投資實(shí)踐還面臨一些問(wèn)題，包括險(xiǎn)資缺乏綠色投資行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、險(xiǎn)資綠色投資尚無(wú)國(guó)家層面的優(yōu)惠政策、綠色投資信息披露不充分、綠色投資信息共享機(jī)制不完善等。

　　基于此，周燕芳提出五項(xiàng)建議：

　　一是出臺(tái)降低資本占用激勵(lì)措施；二是出臺(tái)增加稅收優(yōu)惠激勵(lì)措施；三是建立綠色企業(yè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和公共綠色投融資數(shù)據(jù)平臺(tái)，完善綠色評(píng)級(jí)和認(rèn)證；四是制定保險(xiǎn)資金負(fù)責(zé)任投資原則及綠色投資評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；五是制定保險(xiǎn)資金實(shí)施“雙碳”戰(zhàn)略的時(shí)間表和路線圖，充分發(fā)揮保險(xiǎn)資金的長(zhǎng)期資金、責(zé)任資金、綠色資金的屬性，爭(zhēng)取率先實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)資金的“雙碳”目標(biāo)，以適應(yīng)綠色發(fā)展和服務(wù)“雙碳”戰(zhàn)略需要。

　　周燕芳：進(jìn)一步放開(kāi)險(xiǎn)資投資股權(quán)項(xiàng)目審批制度

　　股權(quán)投資是保險(xiǎn)資金支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的最佳方式之一，但目前保險(xiǎn)資金投資股權(quán)項(xiàng)目審批制度仍存在核準(zhǔn)制所需材料多，審批流程長(zhǎng)，影響項(xiàng)目投資效率等問(wèn)題。

　　對(duì)此，周燕芳提出三項(xiàng)建議：

　　首先是建立險(xiǎn)資股權(quán)投資指引制度，明確行業(yè)負(fù)面清單。險(xiǎn)資股權(quán)投資既要滿足收益要求，又要兼顧社會(huì)效益，在追求投資回報(bào)的同時(shí)要充分注重對(duì)環(huán)保、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用。對(duì)于保險(xiǎn)類企業(yè)、非保險(xiǎn)類金融企業(yè)和與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的養(yǎng)老、醫(yī)療、汽車(chē)服務(wù)等國(guó)家大力支持企業(yè)的股權(quán)投資，可以取消核準(zhǔn)，采用報(bào)告制度，簡(jiǎn)化流程，提高投資效率。

　　其次，設(shè)置差異化的股權(quán)投資監(jiān)管比例，逐步向信息披露為核心的審慎監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變。

　　再次，健全信息披露制度，從以償付能力為核心的資金運(yùn)用比例監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕畔⑴稙楹诵牡墓姽臼奖O(jiān)管。

　　最后，強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制，完善處罰措施。

　　轉(zhuǎn)自：慧保天下

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