資產重組扭虧為盈 *ST毅達今日恢復上市

　　*ST毅達8月16日晚公告，公司A股與B股股票將于8月17日在上交所恢復交易?；謴蜕鲜惺兹?，不設漲跌幅限制?；謴蜕鲜写稳掌?，公司A股與B股股票價格的日漲跌幅限制均為5%。

　　2019年7月19日，由于*ST毅達總部及子公司陸續(xù)出現(xiàn)資金鏈斷裂、主營業(yè)務停滯、連續(xù)兩年財務報告被會計師事務所出具了無法表示意見的審計報告，上交所決定暫停*ST毅達A股和B股股票上市。

　　為了徹底解決公司經營所面臨的困境，*ST毅達在大股東信達證券的主持下進行了重大資產重組。通過收購赤峰瑞陽化工有限公司(簡稱“赤峰瑞陽”)，同時實施公開掛牌、協(xié)議退出方式處置失控的子公司、與債權人談判并實施債務重組等措施，*ST毅達扭虧為盈，復牌上市。

　　信達證券主導資產重組

　　2019年1月11日，信達證券發(fā)布公告稱，信達證券所管理的資管計劃已于2018年12月27日通過司法裁定強制劃轉股份的方式，獲得*ST毅達2.6億股股票，占上市公司總股本的24.27%，成為*ST毅達的第一大股東。

　　自此，*ST毅達的控股股東由大申集團有限公司變更為信達證券-興業(yè)銀行-信達興融4號集合資產管理計劃。信達證券作為控股股東資管計劃的管理人，代為行使股東權利。

　　信達證券在接管*ST毅達后，從重大債務處理、資產收購等多個方面對公司進行了資產重組。

　　在重大債務處理方面，2019年11月至12月，作為*ST毅達的關聯(lián)方，信達資產貴州省分公司分別與彼岸大道、喀什農商行、廈門銀行簽署《債權收購協(xié)議》，收購了上述債權人對*ST毅達、子公司的債權。同時，盛云投資為*ST毅達提供3800萬元資金支持，并代*ST毅達向益安保理、文盛公司、弋陽小貸等債權人償付了和解金并受讓信達資產貴州分公司債權，協(xié)助公司完成了債務重組。2019年12月31日，*ST毅達與貴州盛云投資有限公司簽署《債務豁免協(xié)議》，盛云投資豁免*ST毅達對其債務2.66億元及其對應的利息、罰息、滯納金或違約金等費用(如有)的清償義務。此外，盛云投資受讓廈門中毅達股權后，*ST毅達收到《債務豁免通知》，廈門中毅達放棄主張對*ST毅達1.15億元債權的權利。

　　天眼查資料顯示，盛云投資由貴州云?；び邢挢熑喂救Y控股，貴州云?；る`屬于貴州新福投資有限公司。中國信達資產管理股份有限公司持有貴州新福投資47.16%的股份，是其第一大股東。

　　在資產收購方面，公司公告稱，2019年11月，*ST毅達以7.60億元完成了對赤峰瑞陽100%股權收購。2020年4月27日，*ST毅達發(fā)布公告，赤峰瑞陽2019年度扣非凈利潤約為8572.01萬元，完成2019年度承諾凈利潤。

　　*ST毅達表示，公司收購赤峰瑞陽完成后，主營業(yè)務轉變?yōu)榫毣ぎa品的生產與銷售，公司持續(xù)盈利能力得到明顯提升。未來公司將持續(xù)在業(yè)務、財務、人員、機構等各方面進行調整、完善，但由于公司之前并無化工行業(yè)運營經驗，公司的經營管理、業(yè)務整合仍然面臨挑戰(zhàn)。若公司未來整合效果不佳，未能對赤峰瑞陽實現(xiàn)有效控制，或未能保持赤峰瑞陽經營管理團隊和核心人員的穩(wěn)定，將會對公司的長期穩(wěn)定發(fā)展帶來不利影響。

　　踏足A股的老牌公司

　　作為一家1992年就踏足A股的老牌公司，*ST毅達沒有起到表率作用。在本次恢復上市前，公司多番舉動令市場錯愕，包括財務造假、管理混亂、前任董事長“失聯(lián)”、主業(yè)停止等。

　　今年6月，上海證監(jiān)局發(fā)布消息稱，由上海證監(jiān)局查辦并向司法機關移送的*ST毅達違規(guī)披露重要信息案，經上海市第三中級人民法院一審判決，4名責任人員分別被判處拘役至有期徒刑。該案成為上海市首例獲宣判的上市公司違規(guī)披露重要信息罪案件。

　　上海證監(jiān)局調查發(fā)現(xiàn)，*ST毅達子公司廈門中毅達在未實施任何工程的情況下，以完工百分比法確認了井岡山國際山地自行車賽道景觀配套項目的工程收入和成本，導致*ST毅達2015年第三季度報告信息披露虛假陳述，其中虛增營業(yè)收入7267萬元，占當期披露營業(yè)收入的50.24%；虛增利潤總額1064萬元，占當期披露利潤總額的81.35%；虛增凈利潤798萬元，將虧損披露為盈利。

　　*ST毅達在2019年1月公告，公司四位獨立董事就無法與公司取得聯(lián)系及公司股票存在的風險進行了公告。公告發(fā)出后，公司獨立董事雖經多方努力，仍無法與公司新任董事長張培或負責信息披露的具體經辦人員建立聯(lián)系。接著，*ST毅達在2019年2月公告，中證中小投資者服務中心有限責任公司、西藏一乙及倪贛作為合計持有股份數(shù)超過公司總股本10%的股東，已于2019年1月31日共同向*ST毅達公告的辦公地址和電子郵箱以發(fā)送郵政特快專遞和電子郵件的方式書面致函公司董事會，提請公司董事會召開臨時股東大會，補選監(jiān)事。經查詢，電子郵件由于郵箱已滿被退回，郵政特快專遞于2019年2月3日因查無此人而未能妥投被退回。

　　而立之年成為上市公司董事長并不少見，但上任后就玩“消失”跌破眾人眼鏡。中國證券報曾刊發(fā)《陷“失聯(lián)”風波*ST毅達董事長履歷成疑》一文指出，張培公開的履歷內容存在不實之處。

　　實際上，張培上任之前，*ST毅達2018年以來多次上演董監(jiān)高人員“辭職潮”，董事長更是更換頻繁。具體來看，履職不滿兩年，沈新民在2018年2月10日辭任。盡管沈新民提名的代理董事長人員黨悅棟遭3名董事投下反對票，但還是如愿履職，但其作為代理董事長的時間僅4個月(2018年2月11日至2018年6月27日)。2018年7月5日，郭學東開始履職，但接手不到半年便“下課”。（作者  吳科）

　　轉自：中國證券報

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