證監(jiān)會聯(lián)合司法部、財政部發(fā)文加強中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管

　　壓實中介機構(gòu)“看門人”責(zé)任，持續(xù)凈化資本市場生態(tài)，將成為注冊制下的“新常態(tài)”。證監(jiān)會網(wǎng)站5月31日晚間發(fā)布消息稱，近日，證監(jiān)會聯(lián)合司法部、財政部共同發(fā)布了《關(guān)于加強注冊制下中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》(下稱《意見》)，《意見》自公布之日起實施。

　　《意見》主要針對注冊制下的廉潔從業(yè)突出風(fēng)險點，督促中介機構(gòu)勤勉盡責(zé)、廉潔自律，引導(dǎo)形成廉潔從業(yè)風(fēng)險防控的內(nèi)生動力和常態(tài)化機制。同時，證監(jiān)會也將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，用好“資格罰”和“經(jīng)濟罰”，有效強化監(jiān)管震懾。

　　業(yè)內(nèi)人士認為，股票發(fā)行注冊制改革，是全面深化資本市場改革的“牛鼻子”工程，建立健全立體化廉政風(fēng)險防范機制是注冊制改革順利推進的重要保障。隨著注冊制改革推進和市場快速發(fā)展，證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)的作用日益凸顯，有必要進一步加強對各類中介機構(gòu)的廉潔從業(yè)監(jiān)管，為注冊制改革保駕護航。

　　《意見》堅持系統(tǒng)思維、問題導(dǎo)向、專業(yè)思維，提出要全面從嚴要求、針對性解決突出問題，并分類施策。

　　首先，《意見》實現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類型的全覆蓋，證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)及其開展的與證券發(fā)行上市相關(guān)的業(yè)務(wù)，均納入規(guī)制范圍，并從內(nèi)部管理入手，對證券公司廉潔從業(yè)風(fēng)險防范的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財務(wù)管理、人員管理等提出了全面要求，進一步強化內(nèi)部機制的監(jiān)督制衡。

　　其次，針對注冊制下廉潔從業(yè)的重點風(fēng)險領(lǐng)域，《意見》對證券公司及其從業(yè)人員，作出了具有針對性的細化規(guī)定，同時明確會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)參照執(zhí)行。

　　具體來看，《意見》建立健全了科學(xué)合理的激勵約束和問責(zé)機制，杜絕過度激勵和短期激勵；加強對利益沖突、違規(guī)投資、不當入股的審查；對違規(guī)交往、非法干預(yù)、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止；嚴格禁止突擊入股、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)“造富”行為；建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機制；禁止以不合理低價、不當承諾等不正當競爭方式招攬業(yè)務(wù)。

　　再者，《意見》結(jié)合證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險特征，提出了專門的監(jiān)管要求。

　　例如，要求證券公司建立健全投行業(yè)務(wù)“三道防線”，嚴格禁止“結(jié)構(gòu)化發(fā)行”、欺詐脅迫發(fā)行人“臨時加價”等違法行為；要求會計師事務(wù)所建立健全質(zhì)量管理體系，不得因偏見、利益沖突或他人的不當干預(yù)而影響職業(yè)判斷，不得參與財務(wù)造假；要求律師事務(wù)所不得利用提供法律服務(wù)的便利謀求或輸送不正當利益。

　　根據(jù)《意見》，對違反廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定的，主管部門依法采取監(jiān)管措施，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀檢監(jiān)察機構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀線索。同時，按照“寬嚴相濟”原則，中介機構(gòu)或人員主動發(fā)現(xiàn)、主動報告、主動處理問題的，可依法從輕或減輕相關(guān)責(zé)任。

　　據(jù)悉，下一步，證監(jiān)會將會同司法部、財政部全面加強中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管，督促相關(guān)中介機構(gòu)深刻認識和高度重視注冊制下廉潔風(fēng)險防范的重要性，堅決摒棄通過不正當行為“走捷徑”的錯誤思維。

　　證監(jiān)會還將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，進一步完善現(xiàn)場檢查及風(fēng)險監(jiān)測機制，對違法違規(guī)行為落實“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責(zé)”，并指導(dǎo)行業(yè)協(xié)會加強行業(yè)廉潔從業(yè)文化建設(shè)，推動業(yè)務(wù)發(fā)展與文化建設(shè)深度融合。

(作者： 梁銀妍)

　　轉(zhuǎn)自：上海證券報

　　【版權(quán)及免責(zé)聲明】凡本網(wǎng)所屬版權(quán)作品，轉(zhuǎn)載時須獲得授權(quán)并注明來源“中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟信息網(wǎng)”，違者本網(wǎng)將保留追究其相關(guān)法律責(zé)任的權(quán)力。凡轉(zhuǎn)載文章及企業(yè)宣傳資訊，僅代表作者個人觀點，不代表本網(wǎng)觀點和立場。版權(quán)事宜請聯(lián)系：010-65363056。

延伸閱讀