東莞銀行IPO迷局：可疑類(lèi)貸款驟升 千萬(wàn)元訴訟十余起

　　第二批亟待上市的地方銀行名額公布，東莞銀行榜上有名。中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)注意到，東莞銀行IPO可謂一波三折，IPO排隊(duì)長(zhǎng)達(dá)12年，即便如此，也未能讓這家銀行拿出完美的上市數(shù)據(jù)，可疑類(lèi)貸款驟升，千萬(wàn)元訴訟十余起，似乎這次IPO要再陷迷局。

　　雖然本網(wǎng)就相關(guān)質(zhì)疑向東莞銀行發(fā)送了求證函，但至今尚未得到回復(fù)。東莞銀行一味的回避和沉默，能消除市場(chǎng)的質(zhì)疑嗎？

　　可疑類(lèi)貸款驟升

　　中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)注意到，東莞銀行重啟IPO后首披年報(bào)，其不良貸款、可疑類(lèi)貸款驟升。

　　2016年年末到2019年年末，東莞銀行不良貸款率分別為1.69%、1.49%、1.39%、1.27%；不良貸款撥備覆蓋率逐年上升，分別為155.24%、177.47%、182.06%、208.03%。我們關(guān)注到，其類(lèi)貸款遷徙率也有所上升。東莞銀行招股書(shū)顯示，2016年、2017年和2018年?yáng)|莞銀行關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率分別為20.40%、32.22%和43.02%。通常情況下不良率與關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率的變化應(yīng)該是正相關(guān)。關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率提升就意味著資產(chǎn)惡化的比例在增大。

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面，東莞銀行不良貸款率從2018年年末的1.39％降至1.27％，撥備覆蓋率也從182.06％提升至208.03％。但按照正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失分級(jí)，東莞銀行去年關(guān)注類(lèi)和不良類(lèi)貸款均明顯增加，其中可疑類(lèi)增加了2.5倍超過(guò)11億元，占貸款總額比例從0.22％提升至0.6％。在去年60多億營(yíng)業(yè)支出中，資產(chǎn)減值損失以34.09億元占比55.62％，較去年同期增長(zhǎng)了約6個(gè)百分點(diǎn)，其中貸款及墊款減值損失占比接近3成。同期，東莞銀行關(guān)聯(lián)交易額度達(dá)到64.56億元，均系向關(guān)聯(lián)方授信，而2018年全年關(guān)聯(lián)貸款額僅為6.4億元，同比增幅超10倍。

　　固有弊病疊加疫情沖擊，東莞銀行的上市歷程仍存不少變數(shù)。

　　1000萬(wàn)以上訴訟十幾起

　　截至去年年末，東莞銀行新增近14億元訴訟貸款，是2018年同期的近3倍。中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，東莞銀行除了訴訟貸款，還有借貸糾紛纏身。

　　招股書(shū)披露，截至2018年年末，東莞銀行作為原告且單筆涉案爭(zhēng)議標(biāo)的金額本金在1000萬(wàn)元以上尚未終結(jié)的重大訴訟和仲裁案件尚有17件，涉及的標(biāo)的本金共計(jì)9.97億元。這些案件全都是銀行業(yè)務(wù)引起的借貸糾紛或追償貸款糾紛。

　　大量的訴訟及巨額資產(chǎn)減值損失當(dāng)然會(huì)對(duì)盈利水平產(chǎn)生一定影響。招股書(shū)顯示，2016年、2017年和2018年，東莞銀行加權(quán)平均凈資產(chǎn)利潤(rùn)率（扣非）分別為13.04%、12.37%和12.44%，呈下降趨勢(shì)。其中，2017年比2016年下降了0.67%，2018年比2017年僅回升了0.07個(gè)百分點(diǎn)，仍未超過(guò)2016年。與此A股上市的其他城商行（已披露2018年年報(bào)）相比，東莞銀行的加權(quán)平均凈資產(chǎn)利潤(rùn)率（扣非）水平處于較為中等的位置。

　　中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)查閱天眼查數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，東莞銀行的司法風(fēng)險(xiǎn)竟然高達(dá)113起，其中法律訴訟38起，僅2020年以來(lái)就有6起，既有借款合同糾紛也有侵害專(zhuān)利權(quán)糾紛。此外，該銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也多達(dá)45起。

　　而東莞銀行董事長(zhǎng)盧國(guó)鋒更是有周邊風(fēng)險(xiǎn)408項(xiàng)，預(yù)警提醒244項(xiàng)。他擔(dān)任法定代表人的東莞銀行股份有限公司曾因金融借款合同糾紛而被他人或公司起訴，起訴人分別是中鐵七局集團(tuán)鄭州工程有限公司、東莞市軒琪裝飾設(shè)計(jì)工程有限公司；東莞銀行曾因著作權(quán)權(quán)屬、侵權(quán)糾紛而被上海富昱特圖像技術(shù)有限公司起訴；他擔(dān)任高管的東莞銀行股份有限公司石碣支行曾因信用卡糾紛而被他人或公司起訴，該支行還曾因金融借款合同糾紛而被他人或公司起訴。

　　業(yè)績(jī)出現(xiàn)了變故

　　為沖刺IPO，東莞銀行業(yè)績(jī)快增顯蹊蹺，并且今年上半年，業(yè)績(jī)出現(xiàn)了快速回落。不得不說(shuō)，東莞銀行的業(yè)績(jī)粉飾并沒(méi)有保持住IPO結(jié)束。

　　據(jù)2019年年報(bào)信息，“快而靈”的精品銀行戰(zhàn)略使得東莞銀行業(yè)績(jī)雙位數(shù)增長(zhǎng)，2019年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入90.83億元，同比增長(zhǎng)21.18%；歸母凈利潤(rùn)28.32億元，同比增長(zhǎng)15.09%。加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率提升至13.20%。東莞銀行表示：“2019年，本行堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，踐行可持續(xù)發(fā)展要求，資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，凈資產(chǎn)收益率持續(xù)提升?！?/p>

　　其實(shí)，2016年年末到2019年年末，東莞銀行一級(jí)資本充足率分別為10.38%、10.77%、9.85%、9.30%；核心一級(jí)資本充足率分別為10.38%、10.77%、9.84%、9.30%。2019年3月東莞銀行向深交所中小板提交招股書(shū)，目前處于“預(yù)先披露更新”狀態(tài)，距離第一次遞交上市申請(qǐng)材料已過(guò)去11年。2019年11月6日，東莞銀行根據(jù)證監(jiān)會(huì)反饋意見(jiàn)更新了招股書(shū)。其中，在3月份首次提交的招股書(shū)中，東莞銀行的對(duì)公業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)2017年、2018年利潤(rùn)均為虧損。

　　中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，招股書(shū)更新后，調(diào)整了分部間利息收入及支出的分配方式，公司業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)轉(zhuǎn)為盈利。為求上市，東莞銀行也在努力尋求業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)。但“皇帝的新裝”終有被揭穿的時(shí)刻。根據(jù)東莞銀行最新公布的未經(jīng)審計(jì)數(shù)據(jù)，該行上半年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收45.51億元，同比下降50％，其中利潤(rùn)凈收入為35.26億，下降49.43％，手續(xù)費(fèi)和傭金凈收入5.25億，降幅為36.21％；凈利潤(rùn)為16.3億，同比下降了42.44％。

　　2020年上半年，資產(chǎn)逼近4000億的東莞銀行營(yíng)收與利潤(rùn)雙雙腰斬，房地產(chǎn)相關(guān)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)敞口壓力較大。

　　還是沒(méi)有實(shí)際控制人

　　東莞銀行2019年度報(bào)告披露，目前該行仍為無(wú)控股股東及實(shí)際控制人狀態(tài)。至報(bào)告期末，該行股東總數(shù)5181戶(hù)，其中，機(jī)構(gòu)股東81戶(hù)，自然人股東5100戶(hù)。

　　2016年年末到2019年年末，國(guó)有股份持股比例分別為27.29%、35.37%、36.13%、36.13%。雖然國(guó)有股份持股比例提升，但其中持股超過(guò)5%的股東僅有東莞市財(cái)政局，它是第一大股東，卻不是控股股東?！皷|莞銀行股權(quán)分散，沒(méi)有單一大股東是一個(gè)難題。”有市場(chǎng)人士對(duì)此表現(xiàn)出了擔(dān)憂(yōu)。

　　公開(kāi)資料顯示，東莞金融控股集團(tuán)有限公司是國(guó)有獨(dú)資公司，成立于2016年3月，其組建旨在整合較為分散的地方法人金融機(jī)構(gòu)股權(quán)，進(jìn)一步加強(qiáng)東莞市地方法人金融機(jī)構(gòu)的協(xié)同效應(yīng)。

　　業(yè)內(nèi)人士分析認(rèn)為，東莞金融控股集團(tuán)有限公司的加入，很大可能是為了解決其股權(quán)分散問(wèn)題。但對(duì)此，東莞銀行方面并沒(méi)有進(jìn)一步作出解釋。

　　中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)將對(duì)東莞銀行IPO進(jìn)展保持密切關(guān)注。

（責(zé)任編輯  張麗娜）

　　【版權(quán)及免責(zé)聲明】凡本網(wǎng)所屬版權(quán)作品，轉(zhuǎn)載時(shí)須獲得授權(quán)并注明來(lái)源“中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)”，違者本網(wǎng)將保留追究其相關(guān)法律責(zé)任的權(quán)力。凡轉(zhuǎn)載文章及企業(yè)宣傳資訊，僅代表作者個(gè)人觀(guān)點(diǎn)，不代表本網(wǎng)觀(guān)點(diǎn)和立場(chǎng)。版權(quán)事宜請(qǐng)聯(lián)系：010-65363056。

延伸閱讀