央行等部門(mén)擬出臺(tái)管理辦法 防范空殼公司、虛假注資和嵌套持股

　　人民銀行會(huì)同市場(chǎng)監(jiān)管總局日前組織起草了《市場(chǎng)主體受益所有人信息管理暫行辦法(草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿)》，向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)?！豆芾磙k法》明確，公司、合伙企業(yè)、外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)市場(chǎng)主體登記注冊(cè)系統(tǒng)備案受益所有人信息。

　　《管理辦法》的說(shuō)明指出，受益所有人信息備案是提高市場(chǎng)透明度的重要舉措。我國(guó)通過(guò)建立企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，將企業(yè)主要的股權(quán)結(jié)構(gòu)信息等向社會(huì)公開(kāi)，對(duì)提高市場(chǎng)透明度有很大作用。但是法定股權(quán)信息還不足以反映市場(chǎng)主體的受益和控制關(guān)系。受益所有人信息備案有助于從源頭防范空殼公司、虛假注資和嵌套持股，遏制金融亂象和各類(lèi)犯罪，也有助于確保真實(shí)的市場(chǎng)主體獲得相應(yīng)的資源和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策紅利，有利于優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深化我國(guó)商事制度改革創(chuàng)新。

　　說(shuō)明同時(shí)指出，受益所有人信息備案是國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的要求。金融行動(dòng)特別工作組(FATF)在修訂國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)過(guò)程中，已將“建立國(guó)家層面的受益所有人信息登記中心”作為強(qiáng)制要求，目前歐美等主要經(jīng)濟(jì)體均已建立受益所有人信息集中登記制度。參照國(guó)際通行規(guī)則，在我國(guó)建立受益所有人信息備案機(jī)制是大勢(shì)所趨。

　　《管理辦法》明確了需備案的市場(chǎng)主體范圍以及承諾免報(bào)條件。對(duì)于注冊(cè)資本1000萬(wàn)元以下由自然人股東、合伙人組成的市場(chǎng)主體，在承諾符合條件后可免填報(bào)受益所有人信息。

　　《管理辦法》明確，符合以下條件的自然人為公司、合伙企業(yè)的受益所有人：一是通過(guò)直接方式或間接方式最終擁有公司、合伙企業(yè)25%以上股權(quán)、股份或合伙權(quán)益；二是不通過(guò)直接方式或間接方式最終擁有公司、合伙企業(yè)25%以上股權(quán)、股份或合伙權(quán)益，但單獨(dú)或聯(lián)合對(duì)公司、合伙企業(yè)進(jìn)行實(shí)際控制；三是通過(guò)直接方式或間接方式最終享有市場(chǎng)主體25%以上收益。

　　說(shuō)明強(qiáng)調(diào)，制定《管理辦法》是落實(shí)《市場(chǎng)主體登記管理?xiàng)l例》有關(guān)規(guī)定的需要?！妒袌?chǎng)主體登記管理?xiàng)l例》提出市場(chǎng)主體應(yīng)備案受益所有人相關(guān)信息的要求，《管理辦法》對(duì)市場(chǎng)主體受益所有人信息備案方式和范圍、備案信息管理和使用等作出了規(guī)范，對(duì)《市場(chǎng)主體登記管理?xiàng)l例》的有效實(shí)施具有必要性。

　　轉(zhuǎn)自：中國(guó)證券報(bào)·中證網(wǎng)

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