《企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法(征求意見稿)》公開征求意見

　　國家發(fā)改委近日起草《企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法(征求意見稿)》(下稱《辦法》)，擬進(jìn)一步完善企業(yè)中長期外債管理，從而提高外債資金使用效益，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，有效防范外債風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)境外融資健康有序開展?！掇k法》將自8月26日至9月26日，向社會公開征求意見。

　　《方法》包括總則、外債規(guī)模和用途、外債審核登記、外債風(fēng)險管理和事中事后監(jiān)管、法律責(zé)任、附則這六章共三十七條內(nèi)容。

　　此次《辦法》在現(xiàn)有政策的“境內(nèi)企業(yè)及其控制的境外企業(yè)或分支機構(gòu)”管理范圍基礎(chǔ)上，還明確將境內(nèi)企業(yè)間接到境外借用外債納入管理范圍，并對債務(wù)工具范圍作了進(jìn)一步細(xì)化——包括但不限于高級債、永續(xù)債、資本債、中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、優(yōu)先股、融資租賃及商業(yè)貸款等。

　　資金聚焦主業(yè)

　　對于外債用途，《辦法》有明確規(guī)定，表示企業(yè)外債資金使用應(yīng)聚焦主業(yè)，有利于配合落實國家重大戰(zhàn)略和支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

　　同時，企業(yè)自主決策在境內(nèi)外使用外債資金時，應(yīng)保證資金用途符合以下條件：

　　一是不違反我國法律法規(guī)；

　　二是不威脅、不損害我國國家利益和經(jīng)濟、信息數(shù)據(jù)等安全；

　　三是不違背我國宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標(biāo)；

　　四是不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，不新增地方政府隱性債務(wù)；

　　五是不得用于彌補虧損或投機、炒作等行為；并且，除銀行類金融企業(yè)外，不得轉(zhuǎn)借他人。

　　規(guī)范審核登記程序

　　在審核登記程序方面，《方法》明確審核登記申請時間、主體、途徑、材料等要求，以及《審核登記證明》變更的適用情形和辦理流程。

　　其中，對借債主體，除了明確規(guī)定括資信情況、合理資金需求等，還要求“企業(yè)及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪正在被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌重大違法違規(guī)正在被立案調(diào)查的情形”等。

　　配合境外監(jiān)管機構(gòu)調(diào)查應(yīng)事先報告

　　《辦法》指出，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強外債風(fēng)險管理，結(jié)合實際需要合理控制外債規(guī)模，優(yōu)化外債結(jié)構(gòu)。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場運行、國際收支狀況等，強化外債風(fēng)險意識，制定風(fēng)險防控預(yù)案。同時，合理選擇金融市場工具有效規(guī)避和對沖可能存在的匯率風(fēng)險和利率風(fēng)險。

　　在事中事后監(jiān)管方面，《辦法》指出，發(fā)改委將聯(lián)合有關(guān)部門和地方發(fā)展改革部門建立協(xié)同監(jiān)管機制，通過在線監(jiān)測、約談函詢、抽查核實等方式開展監(jiān)督管理。

　　其中，特別強調(diào)，企業(yè)或相關(guān)中介機構(gòu)因借用外債，需配合境外監(jiān)管機構(gòu)檢查或調(diào)查的，應(yīng)事先向境內(nèi)有關(guān)主管部門報告。

　　《辦法》在附則中也指出，企業(yè)借用外債涉及對外報告和披露事項的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，建立健全保密制度，采取必要措施落實保密責(zé)任，不得泄露國家秘密，不得損害國家安全和公共利益。

　　此外，《辦法》還規(guī)定，要密切關(guān)注企業(yè)外債實際借用情況以及可能影響債務(wù)正常履約的重大事件。

　　對違反規(guī)定借用外債的企業(yè)，審核登記機關(guān)將視情節(jié)輕重對相關(guān)企業(yè)及其主要責(zé)任人予以約談、公開警告或暫停其開展或參與企業(yè)外債業(yè)務(wù)等懲戒措施。

　　對于存在違規(guī)行為的中介機構(gòu)，審核登記機關(guān)則將予以通報，并商請有關(guān)部門依法依規(guī)處罰相關(guān)機構(gòu)及有關(guān)責(zé)任人。

　　去年中長期外債規(guī)模達(dá)1946億美元

　　根據(jù)發(fā)改委年初發(fā)布的數(shù)據(jù)，2021年，共有335家中資企業(yè)境外發(fā)行中長期債券592筆，金額合計1946億美元，維持亞洲(除日本)G3債券第一大發(fā)行體地位。

　　彼時發(fā)改委有關(guān)部門負(fù)責(zé)人接受采訪時就表示，下一步將按照“控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、服務(wù)實體、防范風(fēng)險”原則，繼續(xù)鼓勵和支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)合理利用中長期外債用于科技創(chuàng)新、先進(jìn)制造、綠色發(fā)展、新型基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域，積極引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)化外債利率和期限結(jié)構(gòu)，堅決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，有效防范外債風(fēng)險，更好發(fā)揮企業(yè)中長期外債在服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展和加快構(gòu)建新發(fā)展格局中的積極作用。

　　轉(zhuǎn)自：證券時報

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