證監(jiān)會(huì)依據(jù)《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》,對(duì)首發(fā)企業(yè)持續(xù)開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)檢查,將不合格企業(yè)擋在上市之前。日前證監(jiān)會(huì)通報(bào)了第二十八批次七家首發(fā)申請(qǐng)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)檢查情況,這也是《規(guī)定》出臺(tái)后首批開(kāi)展的檢查,檢查中重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行人財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量、存疑事項(xiàng)及中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量,檢查過(guò)程重點(diǎn)聚焦發(fā)行人關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及主要風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容。
這七家企業(yè)包括主板一家、科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板分別有三家。
檢查發(fā)現(xiàn),部分首發(fā)在審公司存在會(huì)計(jì)處理不恰當(dāng)、信息披露不充分、內(nèi)部控制制度執(zhí)行不到位等問(wèn)題,部分中介機(jī)構(gòu)存在履職程序不規(guī)范、底稿記錄不完整等不足。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人稱(chēng),對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,證監(jiān)會(huì)將存在的問(wèn)題通報(bào)發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu),督促其提高信息披露質(zhì)量和執(zhí)業(yè)質(zhì)量。
這位負(fù)責(zé)人稱(chēng),對(duì)首發(fā)企業(yè)常態(tài)化開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查,意義重大,這是嚴(yán)格落實(shí)IPO各環(huán)節(jié)全鏈條監(jiān)管的重要舉措;是督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)、審慎執(zhí)業(yè),發(fā)揮資本市場(chǎng)“看門(mén)人”作用的重要抓手;也是落實(shí)以信息披露為核心的證券發(fā)行制度,提升信息披露質(zhì)量的重要手段。
記者:周芬棉
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