證監(jiān)會(huì)規(guī)范中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè) 不得“圍獵”監(jiān)管審核人員

　　隨著注冊(cè)制改革推進(jìn)和市場(chǎng)快速發(fā)展，中介機(jī)構(gòu)的作用日益凸顯，業(yè)務(wù)量大幅增長(zhǎng)，廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)加大。為此，證監(jiān)會(huì)起草了《關(guān)于加強(qiáng)注冊(cè)制下中介機(jī)構(gòu)投資銀行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見(jiàn)(征求意見(jiàn)稿)》并于9月24日向社會(huì)公開征求意見(jiàn)，為注冊(cè)改革保駕護(hù)航。意見(jiàn)反饋截止時(shí)間為2021年10月24日。

　　《意見(jiàn)》共17條，對(duì)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、激勵(lì)制度等提出了全面要求。

　　《意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)，中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在從事投資銀行業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得以不正當(dāng)方式教唆、指使、協(xié)助他人干預(yù)影響審核，不得在項(xiàng)目申報(bào)、審核、注冊(cè)過(guò)程中通過(guò)利益輸送、行賄等方式“圍獵”監(jiān)管審核人員，不得利用證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)在職人員或離職人員及其近親屬等關(guān)系或身份謀取不正當(dāng)利益。

　　對(duì)于不當(dāng)入股，《意見(jiàn)》要求相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在投行項(xiàng)目股東穿透等事項(xiàng)核查中，重點(diǎn)對(duì)證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)離職人員不當(dāng)入股行為進(jìn)行嚴(yán)格審查，嚴(yán)格禁止突擊入股、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)“造富”行為。

　　同時(shí)，《意見(jiàn)》要求中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)幕信息、未公開信息管理，建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機(jī)制，切實(shí)防范利用內(nèi)幕信息和未公開信息從事各類違法違規(guī)行為。

　　在公平競(jìng)爭(zhēng)方面，《意見(jiàn)》指出，中介機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化公平競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，不得以明顯低于行業(yè)定價(jià)水平、利益輸送、商業(yè)賄賂、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式招攬業(yè)務(wù)。

　　在激勵(lì)約束方面，《意見(jiàn)》要求中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制和內(nèi)部問(wèn)責(zé)機(jī)制。證券公司不得將從業(yè)人員薪酬收入與其承做或承攬的項(xiàng)目收入直接掛鉤，不得以業(yè)務(wù)包干等過(guò)度激勵(lì)方式開展投資銀行業(yè)務(wù)。

　　《意見(jiàn)》還要求中介機(jī)構(gòu)制定規(guī)范聘用第三方的制度，明確資質(zhì)條件和遴選流程，禁止利用聘請(qǐng)第三方進(jìn)行利益輸送和商業(yè)賄賂。

　　此外，《意見(jiàn)》結(jié)合證券公司、會(huì)計(jì)師、律師等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征提出專門的監(jiān)管要求。例如：要求證券公司建立健全投行業(yè)務(wù)“三道防線”，嚴(yán)格禁止“結(jié)構(gòu)化發(fā)行”、欺詐脅迫發(fā)行人“臨時(shí)加價(jià)”等違法行為；要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所保持必要的職業(yè)懷疑，依法執(zhí)行簽字會(huì)計(jì)師和關(guān)鍵審計(jì)合伙人按期限輪換制度；要求律師事務(wù)所不得介紹賄賂或指使、誘導(dǎo)、協(xié)助當(dāng)事人行賄，不得利用提供法律服務(wù)的便利牟取不當(dāng)利益。

　　轉(zhuǎn)自：上海證券報(bào)

　　【版權(quán)及免責(zé)聲明】凡本網(wǎng)所屬版權(quán)作品，轉(zhuǎn)載時(shí)須獲得授權(quán)并注明來(lái)源“中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)”，違者本網(wǎng)將保留追究其相關(guān)法律責(zé)任的權(quán)力。凡轉(zhuǎn)載文章及企業(yè)宣傳資訊，僅代表作者個(gè)人觀點(diǎn)，不代表本網(wǎng)觀點(diǎn)和立場(chǎng)。版權(quán)事宜請(qǐng)聯(lián)系：010-65363056。

延伸閱讀