發(fā)力養(yǎng)老“第三支柱” 對沖延遲退休影響

　　近年來，延遲退休一直是大眾關(guān)心的話題。11月3日，《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二〇三五年遠景目標的建議》正式發(fā)布，再次提及延遲退休問題。其中提出，實現(xiàn)基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌，實施漸進式延遲法定退休年齡； 發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系。

　　我國現(xiàn)行企業(yè)職工退休年齡是上個世紀50年代《勞動保險條例》等法規(guī)明確的，規(guī)定退休年齡為男60周歲、女干部55周歲、女工人50周歲。隨著我國人口壽命的延長，人口老齡化趨勢加快，2016年起“延遲退休”開始納入政策研究議程。雖然迄今方案并沒有明確，推遲退休年齡已是必然趨勢。

　　延遲退休年齡對社會生活的影響是多方面且深遠的，直接影響之一是基本養(yǎng)老保險的領(lǐng)取時間和方式可能發(fā)生調(diào)整。這意味著，不論從國家政策支持層面，還是從民眾養(yǎng)老規(guī)劃層面，大力發(fā)展養(yǎng)老保障“第三支柱”已非常迫切。設(shè)計合理且運行有效的第三支柱，不僅有利于豐富民眾養(yǎng)老金來源，對沖延遲退休的影響，也可一定程度上減輕基本養(yǎng)老保險壓力。

　　我國目前已初步建立起包括基本養(yǎng)老、企業(yè)(職業(yè))年金和個人商業(yè)養(yǎng)老險內(nèi)的養(yǎng)老保障“三個支柱”。第一支柱已覆蓋近10億城鄉(xiāng)居民，但第二支柱卻規(guī)模很小，第三支柱長期處于起步階段。

　　銀保監(jiān)會主席郭樹清近日在2020年金融街論壇上亦提出，與許多國家相比，第三支柱發(fā)展較為緩慢，占比過低，對養(yǎng)老的支撐明顯不足。隨著我國人口老齡化加速到來，發(fā)展第三支柱已經(jīng)十分迫切。

　　經(jīng)估算，一位30歲男性，如果希望退休生活達到目前每月收入5000元的生活水平，按照過去16年養(yǎng)老成本復合增長率3.9%來計算，那么到80歲所需養(yǎng)老金為598萬元。顯然僅依靠第一支柱并不能達到較好的養(yǎng)老水平，而是需要綜合社保、商業(yè)保險、個人儲蓄等多種手段。

　　自2018年起，我國已在部分城市試點個人稅延養(yǎng)老保險。試點期間，稅延養(yǎng)老保險整體業(yè)務規(guī)模不大，18家開展業(yè)務的保險公司的業(yè)務保費不到3億元。實際上稅延養(yǎng)老保險實際收益情況很可觀，四款產(chǎn)品中有兩款實際結(jié)算收益率在4.5%~5%之間，還有一款浮動收益型產(chǎn)品加權(quán)收益率已接近30%。

　　出現(xiàn)這種情況，既有稅延養(yǎng)老保險試點區(qū)域窄、稅延額度低等個體原因，也有深層次因素。對于廣大民眾來說，尚還未形成長期且持續(xù)進行養(yǎng)老儲備的意識和成熟路徑，為未來儲備足夠的養(yǎng)老金，是民眾從年輕時代就應開始培育的意識；從政策層面來說，需要在頂層設(shè)計上將養(yǎng)老保障第三支柱納入社會養(yǎng)老保障體系通盤考量，繼續(xù)加大對第三支柱的政策支持力度，從制度設(shè)計和配套政策安排上完善流程機制；從養(yǎng)老保障產(chǎn)品供給層面，需要提供更加多元化、符合個性化需求的養(yǎng)老產(chǎn)品供給。

　　大力發(fā)展養(yǎng)老保障第三支柱，促進第三支柱真正“蝶變”成設(shè)計合理且運行有效的養(yǎng)老保障支柱性力量，可通過發(fā)揮個人在養(yǎng)老保障體系中的作用，在一定程度上減輕基本養(yǎng)老保險壓力，進一步完善多層次養(yǎng)老保障體系。(作者：鄧雄鷹)

　　轉(zhuǎn)自：證券時報

　　【版權(quán)及免責聲明】凡本網(wǎng)所屬版權(quán)作品，轉(zhuǎn)載時須獲得授權(quán)并注明來源“中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟信息網(wǎng)”，違者本網(wǎng)將保留追究其相關(guān)法律責任的權(quán)力。凡轉(zhuǎn)載文章及企業(yè)宣傳資訊，僅代表作者個人觀點，不代表本網(wǎng)觀點和立場。版權(quán)事宜請聯(lián)系：010-65363056。

延伸閱讀