證監(jiān)會(huì)“曬”稽查執(zhí)法半年成績(jī)單 行政處罰決定98份 罰沒金額38.39億元

　　證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)8月7日發(fā)布信息，通報(bào)了上半年的案件辦理情況。數(shù)據(jù)顯示，今年1至6月，證券期貨市場(chǎng)新增各類案件165件，辦結(jié)154件；證監(jiān)會(huì)向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌證券犯罪案件和線索共59件，作出行政處罰決定98份，罰沒金額合計(jì)38.39億元。

　　監(jiān)管部門總結(jié)，上半年辦理的案件主要呈現(xiàn)如下特點(diǎn)：

　　首先，財(cái)務(wù)造假影響惡劣，嚴(yán)重破壞市場(chǎng)誠(chéng)信基礎(chǔ)。上半年，證監(jiān)會(huì)對(duì)宜華生活、豫金剛石、維維股份等35家上市公司涉嫌信息披露違法行為立案調(diào)查，對(duì)43起虛假陳述案件作出行政處罰，部分案件市場(chǎng)影響惡劣。

　　其次，大股東和實(shí)際控制人資金占用、違規(guī)擔(dān)保，嚴(yán)重?fù)p害上市公司和中小股東利益。上半年，證監(jiān)會(huì)對(duì)24件未按規(guī)定披露此類重大信息行為立案調(diào)查，部分案件涉及惡性利益輸送。這些案件中，有的涉及虛構(gòu)業(yè)務(wù)向大股東轉(zhuǎn)移資金，有的涉及為關(guān)聯(lián)方提供巨額擔(dān)保，有的涉及大股東、實(shí)際控制人操控多家上市公司違規(guī)占用資金。

　　再者，中介機(jī)構(gòu)未能勤勉盡責(zé)執(zhí)業(yè)，獨(dú)立性不足，看門人作用缺失。證監(jiān)會(huì)上半年對(duì)6家會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)項(xiàng)目中涉嫌未勤勉盡責(zé)進(jìn)行一案雙查，對(duì)正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出行政處罰事先告知。1至6月，累計(jì)新增中介機(jī)構(gòu)違法案件10起，其中涉及審計(jì)機(jī)構(gòu)的8起，保薦機(jī)構(gòu)的1起，評(píng)估師事務(wù)所的1起。證監(jiān)會(huì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有的審計(jì)機(jī)構(gòu)配合上市公司偽造銀行存款和詢證回函，有的在收入、關(guān)聯(lián)方審計(jì)中未保持應(yīng)有的職業(yè)懷疑或者在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制測(cè)試等方面存在重大缺陷，出具的審計(jì)報(bào)告存在虛假記載。有的保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)把關(guān)不嚴(yán)，未履行必要的審核程序。

　　此外，內(nèi)幕交易案件多發(fā)態(tài)勢(shì)得到一定遏制，惡性操縱市場(chǎng)案件仍然較多。上半年內(nèi)幕交易案發(fā)數(shù)量呈下降趨勢(shì)，利用并購(gòu)重組、業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)進(jìn)行不公平交易仍較多發(fā)，避損型內(nèi)幕交易案件同比增長(zhǎng)。從操縱市場(chǎng)案件看，實(shí)際控制人伙同市場(chǎng)機(jī)構(gòu)操縱本公司股票價(jià)格案件時(shí)有發(fā)生。

　　證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)信息透露，下一步將全面落實(shí)對(duì)資本市場(chǎng)違法行為“零容忍”的工作要求，堅(jiān)決從重從快從嚴(yán)打擊上市公司財(cái)務(wù)造假、惡性操縱市場(chǎng)及內(nèi)幕交易等重大違法違規(guī)行為，綜合運(yùn)用一案多查、行政處罰、市場(chǎng)禁入、重大違法強(qiáng)制退市以及刑事追責(zé)、民事賠償?shù)热轿涣Ⅲw式追責(zé)機(jī)制，提高違法成本，凈化市場(chǎng)生態(tài)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。（作者　朱紹勇）

　　轉(zhuǎn)自：上海證券報(bào)

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