人民銀行擬規(guī)范金控公司關(guān)聯(lián)交易

　　中國人民銀行8月30日消息，根據(jù)《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》等規(guī)定，人民銀行起草了《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法(征求意見稿)》，現(xiàn)向社會(huì)公開征求意見。

　　《辦法》共七章四十八條，包括總則、金融控股公司本級(jí)的關(guān)聯(lián)方、金融控股公司的關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部管理、報(bào)告和披露、監(jiān)督管理和附則。

　　《辦法》確定了金融控股公司本級(jí)的關(guān)聯(lián)方范圍。明確了本級(jí)關(guān)聯(lián)方的最小合理范圍，包括股東類關(guān)聯(lián)方、內(nèi)部人關(guān)聯(lián)方以及附屬機(jī)構(gòu)。同時(shí)，金融控股公司和人民銀行均可以按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透的原則，認(rèn)定可能導(dǎo)致金融控股公司或其附屬機(jī)構(gòu)利益不當(dāng)轉(zhuǎn)移的自然人、法人或非法人組織為金融控股公司本級(jí)的關(guān)聯(lián)方。

　　從多個(gè)維度劃分關(guān)聯(lián)交易類別。按照交易主體不同，《辦法》將關(guān)聯(lián)交易分為金融控股公司本級(jí)關(guān)聯(lián)交易和附屬機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易，前者受人民銀行監(jiān)管，后者受金融監(jiān)管部門監(jiān)管。按照管理目標(biāo)不同，集團(tuán)內(nèi)部交易重點(diǎn)防范虛構(gòu)交易、轉(zhuǎn)移利潤、隱藏風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管套利等問題，集團(tuán)對(duì)外關(guān)聯(lián)交易重點(diǎn)防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。

　　按照交易類型不同，《辦法》將關(guān)聯(lián)交易分為投融資類、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類、提供服務(wù)類及其他，以便于開展統(tǒng)計(jì)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理。按照交易金額不同，《辦法》將本級(jí)關(guān)聯(lián)交易分為重大關(guān)聯(lián)交易和一般關(guān)聯(lián)交易，適用不同的管理要求。

　　此外，《辦法》設(shè)置了相應(yīng)的過渡期安排，金融控股公司在《辦法》施行之日起一年內(nèi)完善各項(xiàng)制度和治理架構(gòu)，穩(wěn)妥有序落實(shí)相關(guān)要求，確保過渡期滿關(guān)聯(lián)交易管理合規(guī)。

　　專家表示，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為是完善金融控股公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵，也是金融控股公司監(jiān)管的重要方式?！掇k法》將有效規(guī)范金融控股公司關(guān)聯(lián)交易行為，促進(jìn)其穩(wěn)健經(jīng)營。

　　轉(zhuǎn)自：中國證券報(bào)·中證網(wǎng)

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