市場(chǎng)監(jiān)管"三季報(bào)":通報(bào)案件超200起 金亞科技等5公司遭退市

       資本市場(chǎng)延續(xù)強(qiáng)監(jiān)管、防風(fēng)險(xiǎn)的高壓態(tài)勢(shì)。據(jù)中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者粗略統(tǒng)計(jì)，今年以來(lái)，證監(jiān)會(huì)通報(bào)的作出行政處罰的案件數(shù)量達(dá)共231起，31人被采取市場(chǎng)禁入措施。其中上半年對(duì)159起案件作出行政處罰，較去年同期增長(zhǎng)41%，罰沒(méi)款共計(jì)63.94億元。
 

　　31人被證監(jiān)會(huì)采取市場(chǎng)禁入
 

　　中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者注意到，證監(jiān)會(huì)作出行政處罰的案件類(lèi)型多樣，涉及信披違規(guī)、內(nèi)幕交易、市場(chǎng)操縱、編造和傳播虛假信息、短線(xiàn)交易等多種。
 

　　據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，在前三季度被證監(jiān)會(huì)處罰的案件中，信披違規(guī)案最多，超過(guò)70件。其中被頂格處罰的爾康制藥，通過(guò)間接內(nèi)部銷(xiāo)售以及未確認(rèn)銷(xiāo)售退回等方式，2015年和2016年合計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入約2.73億元，虛增凈利潤(rùn)約2.48億元;龍薇傳媒曾試圖以空殼公司高杠桿收購(gòu)上市公司萬(wàn)家文化，所披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏，萬(wàn)家文化股價(jià)出現(xiàn)大幅波動(dòng)，損害投資者合法權(quán)益，證監(jiān)會(huì)依法予以嚴(yán)懲。此外，海龍精密、恒順眾昇等公司因未按規(guī)定披露相關(guān)關(guān)聯(lián)交易、股份質(zhì)押、實(shí)際控制人權(quán)益變動(dòng)、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)或重大訴訟事項(xiàng)等信息，均被依法處罰。
 

　　操縱市場(chǎng)類(lèi)案件中，北八道控制多達(dá)300余個(gè)證券賬戶(hù)，采用盤(pán)中拉抬、對(duì)倒交易等多種手段操縱“張家港行”等多只股票，違法所得9.4億余元，被開(kāi)出“史上最高額罰單”; 私募基金違法違規(guī)案件中，集合資管計(jì)劃“萬(wàn)聯(lián)證券拓璞2號(hào)”的投資經(jīng)理文宏，利用職務(wù)便利實(shí)施“老鼠倉(cāng)”交易，涉案金額1.84億，非法獲利251.44萬(wàn)元，被證監(jiān)會(huì)罰沒(méi)502.88萬(wàn)元。
 

　　另外，今年前三季還有31人被證監(jiān)會(huì)采取市場(chǎng)禁入措施，至于禁入的期限，有的是終身，有的則是幾年。
 

　　A股欺詐發(fā)行強(qiáng)制退市第二例誕生
 

　　除行政處罰案件數(shù)量增多，證監(jiān)會(huì)還加快了A股退市進(jìn)程。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在過(guò)去的9個(gè)月里，已有5家上市公司退市。
 

　　其中，*ST吉恩、*ST昆機(jī)因業(yè)績(jī)連續(xù)多年虧損甚至資不抵債面臨退市，*ST烯碳即將成為首只因會(huì)計(jì)事務(wù)所出具“無(wú)法表示意見(jiàn)”而觸發(fā)終止上市的股票，金亞科技成為A股欺詐發(fā)行強(qiáng)制退市第二例，雅百特則因涉嫌信息披露違法違規(guī)等行為面臨退市。
 

　　證監(jiān)會(huì)6月26日發(fā)布的消息顯示，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，金亞科技為了達(dá)到發(fā)行上市條件，通過(guò)虛構(gòu)客戶(hù)、虛構(gòu)業(yè)務(wù)、偽造合同、虛構(gòu)回款等方式虛增收入和利潤(rùn)，騙取首次公開(kāi)發(fā)行(IPO)核準(zhǔn)。其中2008年、2009年1月至6月虛增利潤(rùn)金額分別達(dá)到3736萬(wàn)元、2287萬(wàn)元，分別占當(dāng)期公開(kāi)披露利潤(rùn)的85%、109%。上述行為涉嫌構(gòu)成欺詐發(fā)行股票罪。
 

　　調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，金亞科技和相關(guān)人員還存在偽造金融票證、挪用資金以及違規(guī)披露、不披露重要信息等犯罪嫌疑。證監(jiān)會(huì)通過(guò)與公安機(jī)關(guān)會(huì)商，決定將金亞科技及相關(guān)人員涉嫌欺詐發(fā)行等犯罪問(wèn)題移送公安機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
 

　　開(kāi)出首張債券欺詐發(fā)行罰單
 

　　今年前三季度，證監(jiān)會(huì)開(kāi)出了首張債券欺詐發(fā)行罰單，對(duì)涉事公司五洋建設(shè)責(zé)令改正并處以4140萬(wàn)元罰款，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員罰款合計(jì)254萬(wàn)元，對(duì)直接負(fù)責(zé)責(zé)任人員終身市場(chǎng)禁入。
 

　　據(jù)證監(jiān)會(huì)透露，五洋建設(shè)在自身最近三年平均可分配利潤(rùn)明顯不足以支付所發(fā)行公司債券一年的利息,不具備公司債券公開(kāi)發(fā)行條件的情況下，違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，通過(guò)將所承建工程項(xiàng)目應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款“對(duì)抵”的方式，同時(shí)虛減企業(yè)應(yīng)收賬款和應(yīng)付款項(xiàng)，導(dǎo)致少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，于2015年7月以虛假申報(bào)材料騙取中國(guó)證監(jiān)會(huì)的公司債券公開(kāi)發(fā)行審核許可，并最終于2015年8月和2015年9月分兩期向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券8億元和5.6億元，合計(jì)13.6億元。
 

　　在騙取公開(kāi)發(fā)行公司債券后，五洋建設(shè)又于2015年11月以相同的虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)制作了非公開(kāi)發(fā)行公司債券的募集說(shuō)明書(shū)并向合格投資者披露，于2015年12月和2016年4月分別在上交所和深交所非公開(kāi)發(fā)行1.3億元和2.5億元公司債券。此外，五洋建設(shè)還存在未按規(guī)定及時(shí)披露相關(guān)信息等違法行為。

      轉(zhuǎn)自：中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)

　　版權(quán)及免責(zé)聲明：凡本網(wǎng)所屬版權(quán)作品，轉(zhuǎn)載時(shí)須獲得授權(quán)并注明來(lái)源“中國(guó)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)”，違者本網(wǎng)將保留追究其相關(guān)法律責(zé)任的權(quán)力。凡轉(zhuǎn)載文章，不代表本網(wǎng)觀(guān)點(diǎn)和立場(chǎng)。版權(quán)事宜請(qǐng)聯(lián)系：010-65363056。

延伸閱讀