南京銀行開展監(jiān)事全過程履責紀實

　　為進一步落實《國務院關于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》，提高公司治理質(zhì)量，保護股東和存款人權益，上市銀行公司治理中需要切實提高監(jiān)事會的監(jiān)督效能。加強監(jiān)督的關鍵在于監(jiān)事會監(jiān)事的履責到位。從投資者保護和存款人權益保護角度以及履責的效果分析，事前認真履責比事后追責效果更好，這既是保護股東和存款人，也是保護監(jiān)事本身。

　　由于種種原因，實踐中部分企業(yè)監(jiān)事會履責能力不足，未能發(fā)揮應有作用。在目前發(fā)現(xiàn)的公司治理違規(guī)企業(yè)中，也幾乎沒有由監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)和揭發(fā)問題的。監(jiān)事會功能作用不能充分發(fā)揮的重要原因之一，就是監(jiān)事履責不到位。

　　南京銀行監(jiān)事長呂冬陽表示，事后的追責不如倒逼事前認真履責。如果出現(xiàn)董事會或管理層的不當行為對公司、股東權益造成損失，按照《公司法》和《股份制商業(yè)銀行獨立董事和外部監(jiān)事制度指引》的規(guī)定，監(jiān)事會以及相關監(jiān)事也會受到監(jiān)管部門的處罰，除非監(jiān)事會能提供免責證明。但現(xiàn)實中，出現(xiàn)上述問題的企業(yè)中，監(jiān)事會往往確實存在監(jiān)督不力等情況，而受到監(jiān)管部門的處罰。

　　但事后的追責難以挽回企業(yè)、股東或存款人遭受的損害，也對監(jiān)事會、監(jiān)事的聲譽構(gòu)成負面影響。如果能夠事前認真履責，避免損失的發(fā)生，這是各方共贏的結(jié)果。由于人情、面子、利益，甚至是僥幸心理的存在等各方面因素，監(jiān)事履責不到位、僅形式上履責，輕者導致監(jiān)事會地位的虛化，重者會對相關群體造成利益損失。因此，應提升監(jiān)事的事前履責能力。

　　如何避免上述問題？呂冬陽認為，開展全過程履責紀實，倒逼監(jiān)事會責任落實是一條重要途徑。銀行監(jiān)事承擔了保護股東和存款人權益的重大責任。在這一點上，監(jiān)事會是一個類似于黨政部門的監(jiān)督機構(gòu)，履行監(jiān)督職責。履責紀實往往是針對部門領導人的履責情況。因此，在公司治理問題上，可以模仿從嚴治黨中的履責紀實方法，把事前監(jiān)督作為監(jiān)事履責的重要環(huán)節(jié)，抓住不放。打造定責、履責、督責、追責的閉環(huán)式責任落實鏈條，級級壓實責任，層層傳導壓力，督促監(jiān)事切實落實責任，牽住“牛鼻子”，種好“責任田”。

　　從閉環(huán)式的責任落實鏈條看，督責既可以保證定責和履責的落實，又可以在一定程度上避免追責的發(fā)生，因此，在責任落實鏈條上扮演最為重要的角色。

　　以開展全程的履責紀實的方式，督促監(jiān)事履行自己的職權，克服人情、面子、利益等因素的干擾，一方面可以通過督責履責保護自身權益和聲譽，另一方面，可以糾正董事會或管理層的工作疏漏，減少企業(yè)、股東以及存款人的權益損失。(作者：王君暉)

　　轉(zhuǎn)自：證券時報

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