央行發(fā)文規(guī)范同業(yè)結(jié)算賬戶 直指銀行分支同業(yè)亂象

　　據(jù)路透香港7月8日?qǐng)?bào)道，為規(guī)范同業(yè)結(jié)算賬戶，近日，中國(guó)央行下發(fā)了規(guī)范銀行業(yè)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的通知（簡(jiǎn)稱178號(hào)文），明確銀行同業(yè)業(yè)務(wù)必須經(jīng)總行授權(quán)且將同業(yè)結(jié)算賬戶分結(jié)算類和投融資兩大類。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，此舉直指商業(yè)銀行分支行過(guò)快擴(kuò)張同業(yè)業(yè)務(wù)等亂象，即從源頭上規(guī)范同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)設(shè)和管理。

　　這一通知被業(yè)界視為對(duì)5月中旬國(guó)家?guī)撞课C布的《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》（127號(hào)文件）相關(guān)配套和補(bǔ)充，127號(hào)文旨在通過(guò)“疏堵”銀行同業(yè)資產(chǎn)來(lái)打擊影子銀行，此次通知?jiǎng)t細(xì)化和規(guī)范了銀行業(yè)同業(yè)結(jié)算賬戶管理。

　　通知嚴(yán)格規(guī)范了同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立和管理，并將賬戶按用途分為結(jié)算性和投融資性兩類，前者指用于代理現(xiàn)金繳費(fèi)、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)的賬戶；后者指用于同業(yè)存款（結(jié)算性存款除外）、同業(yè)借款、買入返售（賣出回購(gòu)業(yè)）、同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)的賬戶。

　　“同業(yè)結(jié)算賬戶和投融資性賬戶開(kāi)立和規(guī)范，有利于央行推行一點(diǎn)接入，一點(diǎn)清算等支付交易安排，提高商業(yè)銀行支付清算效率和水平，完善流動(dòng)性管理?！币晃簧虡I(yè)銀行研究人士稱。

　　通知規(guī)定，存款銀行分支機(jī)構(gòu)在開(kāi)戶銀行（其他銀行）開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶應(yīng)當(dāng)逐戶獲得本銀行一級(jí)法人的正式的內(nèi)部書(shū)面授權(quán)；若存款銀行為全國(guó)性銀行，分支機(jī)構(gòu)較多等特殊情況直接授權(quán)有困難的，可授權(quán)一級(jí)分行授權(quán)，但一級(jí)分行應(yīng)開(kāi)戶前報(bào)告一級(jí)法人。

　　針對(duì)開(kāi)設(shè)投融資同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，原則上應(yīng)當(dāng)由存款銀行的一級(jí)法人和一級(jí)分行開(kāi)立，二級(jí)分行確有開(kāi)立需要的，應(yīng)當(dāng)由一級(jí)法人授權(quán)，不得轉(zhuǎn)由一級(jí)分行授權(quán)。開(kāi)戶銀行則應(yīng)當(dāng)為二級(jí)分行以上營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。

　　通知表示，存款銀行支行及以下分支機(jī)構(gòu)不得開(kāi)設(shè)投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，亦不能為異地存款銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶。

　　“開(kāi)結(jié)算戶要求變得很嚴(yán)格了，比如我要去工行開(kāi)結(jié)算戶，需要總行一級(jí)法人授權(quán)及審批，二級(jí)分行分別操作，這難度比之前大增?！币晃怀巧绦腥耸糠Q。

　　他并認(rèn)為，之前銀行大量的同業(yè)投融資交易出賬走的是分支機(jī)構(gòu)賬戶，并通過(guò)通道出表，這一規(guī)定相當(dāng)于增加總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管，規(guī)范銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理。

　　通知對(duì)127號(hào)文細(xì)化，直指銀行分支同業(yè)亂象

　　今年5月中旬，一行三會(huì)及外管局下發(fā)127號(hào)文件，其中規(guī)定強(qiáng)調(diào)，各金融機(jī)構(gòu)分支開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)需建立統(tǒng)一的同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理政策，并將同業(yè)業(yè)務(wù)納入全機(jī)構(gòu)統(tǒng)一授信體系，由總部自上而下實(shí)施授權(quán)管理，不得辦理無(wú)授信額度或超授信額度的同業(yè)業(yè)務(wù)。

　　這一規(guī)定是針對(duì)不少銀行分支機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)量飛速飆升，規(guī)定同業(yè)業(yè)務(wù)要由銀行總行授權(quán)管理，目的在于整頓清理銀行分支行過(guò)快擴(kuò)張同業(yè)業(yè)務(wù)和隱性擔(dān)保等亂象。

　　業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，此次央行178號(hào)文實(shí)際是127號(hào)文在同業(yè)賬戶管理上的細(xì)則落地。即商業(yè)銀行總行對(duì)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)一授權(quán)，有利于規(guī)范加強(qiáng)商業(yè)銀行總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)管理，對(duì)當(dāng)前規(guī)范T+D業(yè)務(wù)也有一定針對(duì)性。

　　“進(jìn)一步來(lái)看，如果銀行支行及以下分支機(jī)構(gòu)不允許開(kāi)立投融資賬戶，這意味商業(yè)銀行底層分支機(jī)構(gòu)的交易功能弱化，將逐漸成為營(yíng)銷部門?！鄙鲜錾虡I(yè)銀行研究人士稱。

　　5月中旬至今，127號(hào)文出臺(tái)始一個(gè)半月，已有部分銀行找到了繞過(guò)監(jiān)管的新方法，即“T+D模式”及“買入轉(zhuǎn)售”等。

　　以T+D模式為例，即由出資銀行A為融資企業(yè)提供授信，項(xiàng)目銀行B通過(guò)信托、券商、基金子公司等通道，向企業(yè)發(fā)放資金，出資銀行即期轉(zhuǎn)讓資管計(jì)劃或信托受益權(quán)，但延期T+D日向交易對(duì)象付款。此為“買入返售”的變種，出資銀行不用100%風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提，而只需要計(jì)提25%風(fēng)險(xiǎn)資本。

　　一位股份制銀行人士稱，目前央行和銀監(jiān)會(huì)已加強(qiáng)了同業(yè)業(yè)務(wù)的督查，央行日前以此舉與127號(hào)文要求‘金融機(jī)構(gòu)同業(yè)投資應(yīng)按照實(shí)質(zhì)重于形式’原則相沖突，叫停了幾家商業(yè)銀行“T+D”模式。

　　“不少銀行總行會(huì)稱，這種繞監(jiān)管的同業(yè)業(yè)務(wù)大多數(shù)是由分支行簽的合同，總行只關(guān)注額度、利率、期限等，而現(xiàn)在是只允許二級(jí)分行以上機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)結(jié)算賬戶。這些業(yè)務(wù)會(huì)受影響?！边@位股份制銀行人士稱。

　　此次文件還強(qiáng)調(diào)了建立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶專項(xiàng)管理制度，要求同業(yè)銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立內(nèi)部授權(quán)和分級(jí)辦理制度，并要加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的預(yù)警監(jiān)測(cè)和內(nèi)控，并要求銀行對(duì)存量同業(yè)銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行清理核實(shí)。

　　通知并提到，開(kāi)戶銀行要將對(duì)今年5月底前為其他銀行開(kāi)立的存量同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的真實(shí)性進(jìn)行全面自查，并于9月底前將自查報(bào)告上報(bào)中國(guó)央行，并要將本銀行在其他銀行開(kāi)戶情況亦上報(bào)央行。（路透）

來(lái)源：財(cái)經(jīng)綜合報(bào)道

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