銀行“三三四” 自查結(jié)束整改內(nèi)容劃重點

　　截至6月末，銀行業(yè)同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負(fù)債總額比年初分別下降29.8%和13.5%，與此同時，同業(yè)理財募集資金同比下降33.8%。這是8月3日北京銀監(jiān)局在銀監(jiān)會例行發(fā)布會上公布的數(shù)據(jù)。

　　北京的樣本某種程度上可以代表全國銀行業(yè)同業(yè)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀。強(qiáng)監(jiān)管之下，銀行業(yè)同業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)模大降，同業(yè)理財萎縮。

　　第一財經(jīng)記者近日還從多家商業(yè)銀行內(nèi)部獲悉，被業(yè)內(nèi)稱為監(jiān)管利器的銀監(jiān)會“三三四”專項整治工作已經(jīng)進(jìn)入銀行自查上報結(jié)束階段，部分銀行已完成了銀監(jiān)局進(jìn)場檢查驗收，多數(shù)銀行普遍處于完成自查上報進(jìn)入內(nèi)部整改階段。

　　各家銀行內(nèi)部進(jìn)展有所相同。兩家國有大行、兩家股份制商業(yè)銀行以及一家城商行內(nèi)部人士均向第一財經(jīng)表示，自查上報工作已經(jīng)結(jié)束。其中，一家大行分行以及一家股份行和一家城商行正在進(jìn)行內(nèi)部整改。此外，一家大行和一家城商行內(nèi)部人士對記者表示，針對銀行自查報告的驗收工作已經(jīng)結(jié)束，銀監(jiān)局的人已離開。

　　進(jìn)度不一，一些銀行進(jìn)場檢查已結(jié)束

　　自今年3月末，銀監(jiān)會部署開展“三違反”(出自45號文，指違反金融法律、違反監(jiān)管規(guī)則、違反內(nèi)部規(guī)章)、“三套利”(46號文，監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利)、“四不當(dāng)”(53號文，不當(dāng)創(chuàng)新、不當(dāng)交易、不當(dāng)激勵、不當(dāng)收費)專項治理工作——業(yè)內(nèi)俗稱“三三四”。

　　“目前業(yè)內(nèi)還沒聽說哪家銀行已經(jīng)收到了銀監(jiān)會的整改意見，不過各家銀行都已經(jīng)上報了自查結(jié)果，有的已開啟內(nèi)部整改。”某股份行資產(chǎn)管理部內(nèi)部人士對記者表示。

　　某大行分行副行長表示，該行自查報告已經(jīng)上交。每家銀行自查之后都將進(jìn)行整改，以讓相關(guān)業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求，監(jiān)管會通過具體措施保證落地。

　　農(nóng)業(yè)銀行某分行人士指出，該分行同業(yè)存單現(xiàn)在都不太投了，銀監(jiān)會“三三四”文件對同業(yè)業(yè)務(wù)影響較大，今年同業(yè)沒有去年那么好做，很多因為去通道、去杠桿而被停掉。目前內(nèi)部自查結(jié)果已經(jīng)上報，銀監(jiān)局進(jìn)駐到分行的檢查團(tuán)近期剛走。

　　另一家股份行表示，目前自查上報已經(jīng)結(jié)束，但銀監(jiān)部門還沒有進(jìn)駐。同業(yè)和理財業(yè)務(wù)方面自查內(nèi)容的重點主要包括：首先，查非標(biāo)規(guī)模是否超標(biāo)；其次，是否存在理財多層嵌套，嵌套底層資產(chǎn)有沒有投不該投的標(biāo)的；再者，檢查MPA(宏觀審慎評估)考核中宏觀審慎資本充足率、定價行為等是否符合要求；最后，信息披露方面是否合規(guī)。

　　“各家銀行不盡相同，不是每家銀行都有當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局進(jìn)場。”某城商行資產(chǎn)管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人對第一財經(jīng)指出。記者了解到，銀行在自查上報的同時會開啟內(nèi)部整改流程。在一家股份行，該行風(fēng)險合規(guī)部已經(jīng)開始進(jìn)行內(nèi)部整改審查。

　　壓縮非標(biāo)規(guī)模，嵌套問題觀望

　　46號文指出，銀行業(yè)同業(yè)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)等跨市場、跨行業(yè)、交叉性金融業(yè)務(wù)中存在杠桿高、嵌套多、鏈條長、套利多等問題。而53號文則瞄準(zhǔn)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)進(jìn)行專項整治。

　　記者了解到，目前銀行整改內(nèi)容主要針對業(yè)務(wù)的明顯違規(guī)之處，包括非標(biāo)規(guī)模、信息披露、消費者權(quán)益保護(hù)等方面；而嵌套的問題有待資管新規(guī)進(jìn)一步明朗，多數(shù)銀行還處于觀望狀態(tài)。

　　上述股份行資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人表示，該行非標(biāo)規(guī)模超標(biāo)，在內(nèi)部整改期間，超標(biāo)部分已經(jīng)賣出。“我們一般會找資金充裕的機(jī)構(gòu)來接，例如保險資管、私募等。”他說。此外，該行還主動停掉同業(yè)投資，“三三四”文件出臺后再無增量的同業(yè)投資，全部都是存量投資。

　　今年年初，由央行牽頭、一行三會共同參與制定的《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(征求意見稿)》(下稱《征求意見稿》)流出。不過正式文件尚未出臺，此外針對資管新規(guī)的實施細(xì)則也尚未落地。

　　上述股份行資產(chǎn)管理部內(nèi)部人士表示，由于資管新規(guī)還只是征求意見稿，沒有正式發(fā)文，目前該行對于產(chǎn)品嵌套問題并沒有太多整改措施。他表示，銀行對于多層嵌套問題的大規(guī)模整改，預(yù)計要等到文件出臺后。此外，增值稅征收對于嵌套通道也有一定影響，目前政策不明朗，銀行還在等政策落地情況。

　　此前，今年3月，據(jù)媒體報道，已有寧波銀行、貴陽銀行和南京銀行3家城商行，因MPA考核不達(dá)標(biāo)，被取消公開市場操作或中期借貸便利(MLF)的相關(guān)業(yè)務(wù)資格。此次MPA中對于宏觀審慎資本充足率、定價行為等的要求，也作為銀行自查和整改的重點。

　　針對信息披露方面，監(jiān)管沒有增加更多內(nèi)容，但披露方式要求更加豐富。例如以前披露在官網(wǎng)上，過一段時間銀行會自行刪除，就屬于不合規(guī)。此外，銀行底層資產(chǎn)未披露也屬于不合格，內(nèi)部整改后，會增加披露內(nèi)容，優(yōu)化形式，讓金融消費者看到底層資產(chǎn)內(nèi)容。

　　另據(jù)媒體報道，銀監(jiān)檢查的重點內(nèi)容還包括：一是公司治理(董事會及管理層對監(jiān)管意見落實的問題)；二是制度建設(shè)方面(制度的健全性和及時性不足。某項管理辦法修訂不及時，某項管理辦法不夠細(xì)化)；三是合規(guī)管理方面(某些業(yè)務(wù)檔案管理有待加強(qiáng))；四是風(fēng)險管理方面(某項業(yè)務(wù)未計提風(fēng)險資產(chǎn))；五是流程和系統(tǒng)控制方面(同業(yè)賬戶管理存在問題，信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)的問題)；六是信息披露方面；七是信貸業(yè)務(wù)方面(以貸轉(zhuǎn)存五級分類不夠準(zhǔn)確)；八是票據(jù)業(yè)務(wù)方面(票據(jù)業(yè)務(wù)背景有瑕疵)；九是同業(yè)和理財業(yè)務(wù)方面；十是“兩加強(qiáng)兩遏制”整改落實。

　　劍指同業(yè)，監(jiān)管成效顯現(xiàn)

　　7月中旬銀監(jiān)會黨委擴(kuò)大會議和7月末的年中工作座談會上，銀監(jiān)會再次提出要落實穿透原則，深入整治亂搞同業(yè)、亂加杠桿、亂做表外業(yè)務(wù)等市場亂象。

　　某股份行分行同業(yè)業(yè)務(wù)部內(nèi)部人士對記者指出，這輪整治主要針對同業(yè)、理財，對銀行業(yè)務(wù)影響較大的也是同業(yè)、理財投資，而票據(jù)業(yè)務(wù)影響較小。他表示，票據(jù)業(yè)務(wù)由于去年大案頻發(fā)，緊接著迎來監(jiān)管重拳，規(guī)模在“三三四”到來之前已經(jīng)萎縮得不成樣子。

　　從前述北京的例子可以看到，北京銀行業(yè)縮表明顯，同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模較年初下降三成。“減少資金空轉(zhuǎn)的監(jiān)管工作成效開始顯現(xiàn)。”北京銀監(jiān)局副局長蔣平在銀監(jiān)會例行發(fā)布會上表示。

　　與此同時，截至6月末，北京銀行業(yè)理財產(chǎn)品余額3.16萬億元，較年初下降2.2%，其中同業(yè)理財產(chǎn)品募集資金同比下降超過三成，理財業(yè)務(wù)更加審慎。

　　上述股份行同業(yè)部人士指出，監(jiān)管之前認(rèn)為同業(yè)理財涉及空轉(zhuǎn)套利，之后幾家股份行與監(jiān)管密切溝通，解釋清楚一些疑慮，目前同業(yè)理財業(yè)務(wù)在恢復(fù)正常，但業(yè)務(wù)量沒有之前那么大，此外操作結(jié)構(gòu)與之前相比發(fā)生變化。

　　例如在民生銀行，記者了解到，該行一款包含保險公司履約險的融資產(chǎn)品便由于監(jiān)管原因命運一波三折。該產(chǎn)品是銀行進(jìn)行同業(yè)投資，由保險公司出一份融資人的履約保證保險，保險性質(zhì)類似擔(dān)保，但不是擔(dān)保。遠(yuǎn)期如果融資人不還款，保險出險進(jìn)行賠付。“三三四”文件出臺后，由于該產(chǎn)品可能涉及同業(yè)信用擔(dān)保的問題，銀行內(nèi)部便主動叫停。

　　“總行的基調(diào)是寧可不做，也不能擔(dān)違規(guī)風(fēng)險，合規(guī)方面有瑕疵也不做。”民生銀行相關(guān)人士表示。不過，隨著銀行后續(xù)與監(jiān)管進(jìn)行溝通，監(jiān)管認(rèn)為這是正常類型業(yè)務(wù)，在合規(guī)范圍可以開展。但保監(jiān)會隨后下文對涉及履約險的產(chǎn)品進(jìn)行整頓，日前保險公司又叫停，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和設(shè)計陷入重新討論中。

　　整體來看，各銀行同業(yè)理財規(guī)模都在收縮。業(yè)內(nèi)人士表示，興業(yè)銀行以前同業(yè)理財約占全部理財規(guī)模比例的60%，到今年一季度已收縮至20%左右。而招商銀行也不斷收縮同業(yè)理財規(guī)模，同業(yè)理財原先占其理財規(guī)模的30%多，現(xiàn)在收縮到了20%左右。

　　中國人民大學(xué)國際貨幣所研究員、社科院金融所副教授李虹含對第一財經(jīng)表示，目前大行也在收縮同業(yè)理財規(guī)模，但是同業(yè)理財?shù)氖找媛什粩囡j漲，可見銀行還是比較需要資金支持。

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