證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2019年第131次發(fā)審委會(huì)議召開，山東泰和水處理科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“泰和科技”）首發(fā)獲通過。這是今年過會(huì)的第77家企業(yè)。
泰和科技此次IPO的保薦機(jī)構(gòu)為中泰證券，保薦代表人為王飛、曾麗萍。此前，4月18日，中泰證券保薦的山東元利科技股份有限公司首發(fā)過會(huì)；7月4日，中泰證券保薦的中科軟科技股份有限公司首發(fā)過會(huì)。
泰和科技是一家集研發(fā)、生產(chǎn)和銷售為一體的規(guī)?；幚硭巹I(yè)生產(chǎn)商，主營(yíng)業(yè)務(wù)為水處理劑的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
泰和科技擬登陸深交所創(chuàng)業(yè)板，本次擬公開發(fā)行股票3000萬股，占發(fā)行后總股本的比例為25%，擬募集資金8.44億元，其中，3.92億元用于年產(chǎn)28萬噸水處理劑項(xiàng)目，3.15億元用于水處理劑系列產(chǎn)品項(xiàng)目；5640.82萬元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目；8000.00用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題：
1、鹽酸是發(fā)行人生產(chǎn)HEDP的副產(chǎn)品，補(bǔ)貼銷售為鹽酸銷售的主要形式，且補(bǔ)貼費(fèi)用報(bào)告期波動(dòng)較大。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人向第三方銷售鹽酸的處理方式是否與同類企業(yè)基本一致，是否審核第三方的處理資質(zhì)和能力，如后期第三方發(fā)生安全環(huán)保事故，相關(guān)損失、責(zé)任等是否需要發(fā)行人承擔(dān)；（2）發(fā)行人鹽酸的最大儲(chǔ)存能力，如報(bào)告期HEDP聯(lián)產(chǎn)品乙酰氯全部水解生成氯化氫，是否存在無法儲(chǔ)存從而影響發(fā)行人HEDP正常生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；（3）報(bào)告期鹽酸產(chǎn)量與生產(chǎn)HEDP所投入的原材料三氯化磷、冰醋酸及聯(lián)產(chǎn)產(chǎn)品乙酰氯產(chǎn)量的匹配關(guān)系，定額消耗與實(shí)際消耗是否存在較大差異及原因；（4）鹽酸補(bǔ)貼銷售中平均補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的確定依據(jù)，是否與行業(yè)可比公司存在較大差異及合理性，報(bào)告期內(nèi)處置費(fèi)用大幅波動(dòng)的原因及合理性，是否存在利用補(bǔ)貼費(fèi)用調(diào)節(jié)業(yè)績(jī)的情形。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
2、發(fā)行人為化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)，環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)要求較高。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）是否取得了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所必須的批文、許可、備案及認(rèn)證，當(dāng)前的生產(chǎn)項(xiàng)目和募投項(xiàng)目是否依法辦理了安評(píng)、環(huán)評(píng)手續(xù)；（2）報(bào)告期內(nèi)是否存在重大違法行為，是否發(fā)生過安全、環(huán)保事故或重大群體性的事件，相關(guān)內(nèi)控制度是否健全完善并有效執(zhí)行；（3）報(bào)告期安全生產(chǎn)費(fèi)用計(jì)提和使用是否合法合規(guī)，是否能夠滿足公司安全生產(chǎn)需要；（4）報(bào)告期內(nèi)環(huán)保設(shè)施實(shí)際運(yùn)行情況，相關(guān)環(huán)保投入、環(huán)保設(shè)施及日常治污費(fèi)用是否與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所生產(chǎn)的污染相匹配，是否滿足公司環(huán)保需要；（5）主要生產(chǎn)基地棗莊市市中區(qū)水處理劑產(chǎn)業(yè)園的化工園區(qū)認(rèn)定進(jìn)展及發(fā)行人化工重點(diǎn)監(jiān)控點(diǎn)認(rèn)定進(jìn)展情況，是否對(duì)發(fā)行人業(yè)績(jī)及本次募投項(xiàng)目造成不利影響。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
3、發(fā)行人專注于水處理劑的生產(chǎn)，主要產(chǎn)品均實(shí)現(xiàn)連續(xù)化生產(chǎn)。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）連續(xù)化生產(chǎn)的具體方式、涉及的技術(shù)要求及其實(shí)現(xiàn)障礙，未在同行業(yè)廣泛采用的具體原因及其合理性；（2）連續(xù)化生產(chǎn)相對(duì)于間歇式涉及的新增成本、費(fèi)用以及可能存在的特有風(fēng)險(xiǎn)，連續(xù)化生產(chǎn)降低產(chǎn)品單位成本的具體情況及其合理性；（3）發(fā)行人產(chǎn)能利用率長(zhǎng)期低位運(yùn)行的原因及其合理性，是否與同行業(yè)一致，是否為行業(yè)慣例；（4）影響產(chǎn)能利用率的因素是否持續(xù)存在，是否對(duì)當(dāng)期及未來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大不利影響。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
4、報(bào)告期，發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入逐年增長(zhǎng)，毛利率逐年上升，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度大于營(yíng)業(yè)收入增幅。請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）說明凈利潤(rùn)增幅大于營(yíng)業(yè)收入增幅的原因和合理性，可比上市公司趨勢(shì)是否一致；（2）結(jié)合主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、客戶維護(hù)和開拓等因素，說明主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率持續(xù)下滑的原因及其合理性，相關(guān)影響因素是否消除，是否存在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下滑的風(fēng)險(xiǎn)；（3）說明毛利率自2016年以來呈上升趨勢(shì)的原因及合理性，HEDP、PBTCA、ATMP等主要產(chǎn)品毛利率持續(xù)大幅增長(zhǎng)的具體原因及合理性；（4）說明報(bào)告期毛利率及變動(dòng)趨勢(shì)與同行業(yè)可比公司是否存在差異，差異的原因及其合理性；（5）結(jié)合內(nèi)外銷產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、銷售單價(jià)的變化，以及同期市場(chǎng)價(jià)格情況，說明內(nèi)外銷毛利率變動(dòng)的原因。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程并發(fā)表明確核查意見。
今年IPO過會(huì)企業(yè)一覽：
序號(hào)
公司名稱
上會(huì)日期
擬上市地點(diǎn)
保薦機(jī)構(gòu)
1
博通集成電路（上海）股份有限公司
2019/1/3
上交所主板
中信證券
2
亞世光電股份有限公司
2019/1/3
上交所主板
招商證券
3
云南震安減震科技股份有限公司
2019/1/8
深交所創(chuàng)業(yè)板
民生證券
4
南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司
2019/1/8
上交所主板
中金公司
5
廣東南方新媒體股份有限公司
2019/1/29
深交所創(chuàng)業(yè)板
華西證券
6
四川天味食品集團(tuán)股份有限公司
2019/3/12
上交所主板
東興證券
7
深圳市德方納米科技股份有限公司
2019/3/19
深交所創(chuàng)業(yè)板
華泰聯(lián)合證券
8
北京元六鴻遠(yuǎn)電子科技股份有限公司
2019/3/22
上交所主板
國(guó)泰君安證券
9
拉卡拉支付股份有限公司
2019/3/26
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信建投
10
中簡(jiǎn)科技股份有限公司
2019/3/26
深交所創(chuàng)業(yè)板
光大證券
11
浙江運(yùn)達(dá)風(fēng)電股份有限公司
2019/3/26
深交所創(chuàng)業(yè)板
財(cái)通證券
12
廣東日豐電纜股份有限公司
2019/3/26
深交所中小板
東莞證券
13
武漢帝爾激光科技股份有限公司
2019/4/4
深交所創(chuàng)業(yè)板
長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司
14
西安三角防務(wù)股份有限公司
2019/4/4
深交所創(chuàng)業(yè)板
中航證券
15
鴻合科技股份有限公司
2019/4/4
深交所中小板
東興證券
16
四川福蓉科技股份公司
2019/4/4
上交所主板
光大證券
17
青島惠城環(huán)?？萍脊煞萦邢薰?br />
2019/4/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
中德證券
18
深圳市新城市規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)股份有限公司
2019/4/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
海通證券
19
寧夏寶豐能源集團(tuán)股份有限公司
2019/4/11
上交所主板
中信證券
20
廣東松煬再生資源股份有限公司
2019/4/11
上交所主板
英大證券
21
紅塔證券股份有限公司
2019/4/18
上交所主板
東吳證券
22
山東元利科技股份有限公司
2019/4/18
上交所主板
中泰證券
23
蘇州銀行股份有限公司
2019/4/25
深交所中小板
招商證券、東吳證券
24
四川德恩精工科技股份有限公司
2019/4/25
深交所創(chuàng)業(yè)板
國(guó)海證券
25
廣東因賽品牌營(yíng)銷集團(tuán)股份有限公司
2019/4/30
深交所創(chuàng)業(yè)板
廣發(fā)證券
26
江蘇國(guó)茂減速機(jī)股份有限公司
2019/4/30
上交所主板
國(guó)泰君安
27
廣東丸美生物技術(shù)股份有限公司
2019/4/30
上交所主板
中信證券
28
桂林西麥?zhǔn)称饭煞萦邢薰?br />
2019/5/9
深交所中小板
招商證券
29
浙江新化化工股份有限公司
2019/5/9
上交所主板
光大證券
30
山東朗進(jìn)科技股份有限公司
2019/5/9
深交所創(chuàng)業(yè)板
東北證券
31
中海油能源發(fā)展股份有限公司
2019/5/16
上交所主板
中金公司
32
江蘇卓勝微電子股份有限公司
2019/5/16
深交所創(chuàng)業(yè)板
中金公司
33
三只松鼠股份有限公司
2019/5/16
深交所創(chuàng)業(yè)板
中金公司
34
宏和電子材料科技股份有限公司
2019/5/23
上交所主板
海通證券
35
中國(guó)衛(wèi)通集團(tuán)股份有限公司
2019/5/23
上交所主板
中信建投
36
浙江大勝達(dá)包裝股份有限公司
2019/5/23
上交所主板
東興證券
37
江蘇神馬電力股份有限公司
2019/5/30
上交所主板
長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司
38
上海移遠(yuǎn)通信技術(shù)股份有限公司
2019/5/30
上交所主板
招商證券
39
中信出版集團(tuán)股份有限公司
2019/6/6
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信建投
40
成都唐源電氣股份有限公司
2019/6/6
深交所創(chuàng)業(yè)板
國(guó)金證券
41
北京國(guó)聯(lián)視訊信息技術(shù)股份有限公司
2019/6/13
上交所主板
西部證券
42
景津環(huán)保股份有限公司
2019/6/13
上交所主板
銀河證券
43
寧波柯力傳感科技股份有限公司
2019/6/13
上交所主板
國(guó)信證券
44
青島國(guó)林環(huán)?？萍脊煞萦邢薰?br />
2019/6/13
深交所創(chuàng)業(yè)板
華福證券
45
北京值得買科技股份有限公司
2019/6/13
深交所創(chuàng)業(yè)板
第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責(zé)任公司
46
南通海星電子股份有限公司
2019/6/20
上交所主板
安信證券
47
深圳科瑞技術(shù)股份有限公司
2019/6/20
深交所中小板
國(guó)海證券
48
安?？h海能實(shí)業(yè)股份有限公司
2019/6/20
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信證券
49
科博達(dá)技術(shù)股份有限公司
2019/6/27
上交所主板
中金公司
50
小熊電器股份有限公司
2019/6/27
深交所中小板
東莞證券
51
中科軟科技股份有限公司
2019/7/4
上交所主板
中泰證券
52
南華期貨股份有限公司
2019/7/4
上交所主板
中信證券
53
廈門松霖科技股份有限公司
2019/7/11
上交所主板
廣發(fā)證券
54
瑞達(dá)期貨股份有限公司
2019/7/11
深交所中小板
中信證券
55
青島日辰食品股份有限公司
2019/7/18
上交所主板
廣發(fā)證券
56
安徽省交通建設(shè)股份有限公司
2019/7/25
上交所主板
國(guó)元證券
57
中國(guó)廣核電力股份有限公司
2019/7/25
深交所中小板
中金公司
58
湖北五方光電股份有限公司
2019/8/8
深交所中小板
民生證券
59
東莞市宇瞳光學(xué)科技股份有限公司
2019/8/15
深交所創(chuàng)業(yè)板
東興證券
60
重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司
2019/8/15
上交所主板
中金公司
61
仙樂健康科技股份有限公司
2019/8/22
深交所創(chuàng)業(yè)板
招商證券
62
浙商銀行股份有限公司
2019/8/29
上交所主板
中信證券
63
豪爾賽科技集團(tuán)股份有限公司
2019/8/29
深交所中小板
長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司
64
杭州壹網(wǎng)壹創(chuàng)科技股份有限公司
2019/8/29
深交所創(chuàng)業(yè)板
廣發(fā)證券
65
佳禾智能科技股份有限公司
2019/8/29
深交所創(chuàng)業(yè)板
廣發(fā)證券
66
北京指南針科技發(fā)展股份有限公司
2019/9/5
深交所創(chuàng)業(yè)板
國(guó)泰君安
67
浙江米奧蘭特商務(wù)會(huì)展股份有限公司
2019/9/5
深交所創(chuàng)業(yè)板
國(guó)金證券
68
紹興貝斯美化工股份有限公司
2019/9/5
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信建投
69
八方電氣（蘇州）股份有限公司
2019/9/5
上交所主板
申萬宏源
70
祥鑫科技股份有限公司
2019/9/6
深交所中小板
國(guó)信證券
71
北京左江科技股份有限公司
2019/9/12
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信證券
72
江蘇錦雞實(shí)業(yè)股份有限公司
2019/9/12
深交所創(chuàng)業(yè)板
國(guó)信證券
73
廣州廣電計(jì)量檢測(cè)股份有限公司
2019/9/12
深交所中小板
光大證券
74
麒盛科技股份有限公司
2019/9/12
上交所主板
招商證券
75
鋼研納克檢測(cè)技術(shù)股份有限公司
2019/9/19
深交所創(chuàng)業(yè)板
安信證券
76
力合科技（湖南）股份有限公司
2019/9/19
深交所創(chuàng)業(yè)板
第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責(zé)任公司
77
山東泰和水處理科技股份有限公司
2019/9/19
深交所創(chuàng)業(yè)板
中泰證券
今年IPO被否企業(yè)一覽：
序號(hào)
公司名稱
上會(huì)日期
擬上市地點(diǎn)
保薦機(jī)構(gòu)
1
信利光電股份有限公司
2019/1/29
深交所中小板
中國(guó)銀河證券
2
南通超達(dá)裝備股份有限公司
2019/1/29
上交所
中泰證券
3
杭州天元寵物用品股份有限公司
2019/3/26
上交所
海通證券
4
蘇州規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院股份有限公司
2019/4/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
東吳證券
5
西安瑞聯(lián)新材料股份有限公司
2019/6/6
深交所創(chuàng)業(yè)板
海通證券
6
廣東申菱環(huán)境系統(tǒng)股份有限公司
2019/6/20
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信建投
7
北京生泰爾科技股份有限公司
2019/6/20
深交所創(chuàng)業(yè)板
東方花旗
8
深圳警翼智能科技股份有限公司
2019/6/27
深交所創(chuàng)業(yè)板
平安證券
9
上海奕瑞光電子科技股份有限公司
2019/6/27
深交所創(chuàng)業(yè)板
廣發(fā)證券
10
江西3L醫(yī)用制品集團(tuán)股份有限公司
2019/7/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
中銀國(guó)際證券
11
深圳市中孚泰文化建筑建設(shè)股份有限公司
2019/7/18
深交所創(chuàng)業(yè)板
長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司
12
江蘇揚(yáng)瑞新型材料股份有限公司
2019/7/18
深交所創(chuàng)業(yè)板
中金公司
13
上海艾融軟件股份有限公司
2019/7/25
深交所創(chuàng)業(yè)板
中德證券
14
廣東泰恩康醫(yī)藥股份有限公司
2019/8/22
深交所創(chuàng)業(yè)板
東北證券
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