今日，證監(jiān)會第十七屆發(fā)行審核委員會將召開2018年第160次發(fā)行審核委員會工作會議，審核云南鴻翔一心堂藥業(yè)（集團）股份有限公司（以下簡稱“一心堂”，股票代碼002727.SZ）可轉債項目。
5月21日晚，一心堂公告稱，擬公開發(fā)行可轉換債券計劃募集資金總額不超過7億元，扣除發(fā)行費用后，其中4億元用于中藥飲片產能擴建項目、2.1億元投向信息化建設項目、9000萬元用于補充流動資金。
證監(jiān)會于7月18日下發(fā)的反饋意見，要求一心堂就募投項目等相關問題作出書面說明和解釋，在30天內提交書面回復意見。比如：本次中藥飲片產能擴建項目、信息化建設項目均為2017年非公開發(fā)行募投項目，因前次募集資金凈額較原承諾投資金額短缺6.43億元，故中藥飲片產能擴建項目使用募集資金投入總額由4億元變更為0億元，信息化建設項目使用募集資金投入總額由2.5億元變更為0.4億元。證監(jiān)會要求一心堂說明，截至目前，上述兩個項目所面臨的各項內外部環(huán)境是否發(fā)生重大變化，繼續(xù)進行投資是否經過充分的可行性分析及論證。
9月6日，一心堂公布的可轉債預案修訂稿顯示，本次公開發(fā)行可轉換債券計劃募集資金總額不超過人民幣6.03億元，募集資金扣除發(fā)行費用后，其中，3.9億元投向中藥飲片產能擴建項目、2.1億元投向信息化建設項目。與5月份預案相比，募資投向少了“補充流動資金”這一項。
媒體報道稱，一心堂此次可轉換債券計劃實際上是前次募集資金不足的“補救之舉”。2017年12月，一心堂通過非公開發(fā)行募集資金約9億元，扣除承銷和保薦費用等后，一心堂募集資金凈額約為8.8億元。但相較于一心堂原本的募資計劃15.2億元，其實際募集資金顯然“縮水”不少。
一心堂在一場重大的違規(guī)危機遭到處罰之后僅僅一個月，就提出了發(fā)行可轉債。
今年3月27日晚間，央視財經頻道“經濟半小時”報道了海南省三亞市“一心堂”連鎖藥店醫(yī)保卡當消費卡購買非藥品，以及開具虛假名稱發(fā)票，涉嫌套取社保資金的情況。當晚，海南省委常委、三亞市委書記嚴朝君指示，要依法依規(guī)嚴肅查辦，絕不姑息。
4月，海南一心堂因違規(guī)刷醫(yī)?？ㄊ艿饺齺喪惺称匪幤繁O(jiān)督管理局行政處罰。證監(jiān)會在上述反饋意見中要求一心堂說明，海南一心堂內部控制制度的建立和運行是否存在重大缺陷；結合海南一心堂的運作情況，補充說明公司內部控制制度是否健全有效并規(guī)范運行。
一心堂自2017年3月1日至2017年7月31日有銷售劣藥的違法行為，也成為此次發(fā)行可轉債的瑕疵。
一心堂于2014年7月2日在深交所上市，募集資金總額為7.94億元，實際募集資金凈額為7.49億元。截至2017年12月13日止，一心堂非公開發(fā)行A股股票募集資金總額為9億元，實際募集資金凈額為8.8億元。
截至今年6月末，一心堂A股募集資金存放銀行產生利息并扣除銀行手續(xù)費支出共計195.94萬元，購買理財產品累計收益464.74萬元。一心堂上半年使用募集資金938.61萬元，累計使用募集資金7.16億元，尚未使用募集資金余額3930.35萬元；一心堂非公開發(fā)行募集資金存放銀行產生利息并扣除銀行手續(xù)費支出共計106.38萬元，購買理財產品累計收益206.22萬元。
數(shù)據(jù)顯示，2015年、2016年、2017年、2018年1-6月，一心堂實現(xiàn)營業(yè)收入分別為53.21億元、62.49億元、77.51億元、42.92億元；實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤分別為3.46億元、3.53億元、4.22億元、2.92億元；經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額1.87億元、1.93億元、3.91億元、4489.31萬元。
2015年末、2016年末、2017年末、2018年6月末，一心堂存貨分別為10.24億元、13.73億元、16.26億元、15.16億元，占流動資產的比例較高；一心堂應收賬款分別為3.25億元、4.04億元、5.97億元、7.43億元，主要是應收醫(yī)?？钫急容^高；一心堂商譽分別為4.97億元、7.96億元、10.58億元、10.58億元，主要因公司在多個地區(qū)收購醫(yī)藥門店資產及其存貨所致。
截至8月16日，一心堂控股股東、實際控制人阮鴻獻合計持有公司股份1.81億股，占公司股份總數(shù)的31.87%。根據(jù)最新的情況統(tǒng)計，阮鴻獻共質押股份9117.48萬股，占其所持公司股份數(shù)的50.39%，占其公司股份總數(shù)的16.06%。
記者就相關問題采訪一心堂董秘辦，截至發(fā)稿未獲回復。
一心堂發(fā)可轉債擬融資6億兩版預案募資縮水1億
一心堂9月6日公布的可轉債預案修訂稿顯示，本次發(fā)行可轉債募集資金總額不超過人民幣6.03億元（含6.03億元），募集資金扣除發(fā)行費用后擬全部投資于中藥飲片產能擴建項目、信息化建設項目，擬投入募集資金額分別為3.9億元、2.1億元。
一心堂可轉債募集資金最初計劃縮水1億元。5月21日晚，一心堂公告稱，擬公開發(fā)行可轉換債券計劃募集資金總額不超過7億元，4億元用于中藥飲片產能擴建項目、2.1億元投向信息化建設項目、9000萬元用于補充流動資金。
實際上，在一心堂于2017年發(fā)布的非公開發(fā)行預案中，原本就計劃斥資4億元用于中藥飲片產能擴建。但由于募投資金少于預期，中藥飲片產能擴建項目未能如期進行。
8月16日，一心堂發(fā)布《關于公司2018年度公開發(fā)行可轉換公司債券申請文件反饋意見的回復說明》。
證監(jiān)會在反饋意見中提出，本次中藥飲片產能擴建項目、信息化建設項目均為2017年非公開發(fā)行募投項目，因前次募集資金凈額較原承諾投資金額短缺6.43億元，故中藥飲片產能擴建項目使用募集資金投入總額由4億元變更為0億元，信息化建設項目使用募集資金投入總額由2.5億元變更為0.4億元。請說明截至目前，上述兩個項目所面臨的各項內外部環(huán)境是否發(fā)生重大變化，繼續(xù)進行投資是否經過充分的可行性分析及論證。
一心堂回復表示，中藥飲片產能擴建項目內外部環(huán)境并未發(fā)生重大變化，行業(yè)發(fā)展仍受政策支持，市場空間仍然較大。報告期內，發(fā)行人中藥飲片生產線基本處于滿負荷運轉的狀況，仍無法滿足日常經營需求。本次中藥飲片產能擴建項目擬在華寧縣開展項目建設，建成投產后，華寧基地將作為中藥科技的重要生產場地之一，進行中藥飲片生產。本項目的實施將引進先進生產設備、擴大中藥科技的生產空間，從而提高生產效率、滿足中藥科技及公司發(fā)展的需求。
此外，信息化建設項目內外部環(huán)境并未發(fā)生重大變化。一心堂稱，信息化建設項目是公司發(fā)展的內在需要，符合公司信息化發(fā)展戰(zhàn)略，有利于優(yōu)化、升級公司內部信息管理系統(tǒng)、業(yè)務和物流信息系統(tǒng)，提升公司數(shù)據(jù)信息的安全性，進一步增強公司核心競爭力。
證監(jiān)會在反饋意見中還提出，申請人本次擬使用募集資金0.9億元補充流動資金。請申請人結合資產負債率水平、速動資產規(guī)模、經營活動產生的現(xiàn)金流、近期大額費用支出規(guī)劃等情況，量化分析論證本次補充流動資金的必要性及合理性。
一心堂回復稱，本次募集資金補充流動資金的必要性及合理性分析如下：（一）有利于減少財務費用，提高公司盈利水平。（二）公司主要速動資產中，可支配的貨幣資金規(guī)模較小，應收賬款回款周期逐漸延長對流動資金占用較大，補充流動資金有利于公司更好的開展業(yè)務。（三）2015年至2017年經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額持續(xù)為正，現(xiàn)金流狀況良好，但經營活動現(xiàn)金流出持續(xù)增加，表明公司業(yè)務規(guī)?？焖贁U大對營運資金需求增加。（四）近期大額支出較多，存在一定流動資金缺口。（五）適當補充流動資金，適應公司現(xiàn)有業(yè)務規(guī)模不斷擴大的需要。
值得注意的是，一心堂可轉債預案修訂稿中，募資投向已剔除了“9000萬元用于補充流動資金”這一項。
今年3月一心堂被曝“黑走”醫(yī)保救命錢去年一心堂被查銷售劣藥
3月27日晚間，央視財經頻道“經濟半小時”報道了海南省三亞市“一心堂”連鎖藥店醫(yī)?？ó斚M卡購買非藥品，以及開具虛假名稱發(fā)票，涉嫌套取社保資金的情況。報道表示，在三亞市解放路等地，十多家一心堂醫(yī)保定點藥店儼然變成百貨超市，顧客除了使用醫(yī)?？ㄙ徦帲€可以用醫(yī)?？ㄖ苯淤徺I各種生活日用品。
報道稱，超市售價為35.8元的男士洗面奶，一心堂的售價為43.9元，高出了23%。同一品牌同一重量的薏米在超市的售價為20.3元，而一心堂的售價為23.9元，高出了18%。容量為1.8升的金龍魚調和油在超市的售價為24.9元，一心堂的售價為27元，高出了8%。更令人吃驚的是，在發(fā)票的開具上，這家藥店也是在進行“貍貓換太子”的手法。
當晚，海南省委常委、三亞市委書記嚴朝君指示，要依法依規(guī)嚴肅查辦，絕不姑息。三亞市政府立即召集多部門采取緊急行動，由三亞市食藥監(jiān)，國稅、工商、公安、人社、衛(wèi)生等部門組成聯(lián)合調查組，連夜對“一心堂”連鎖藥店展開調查，對市內15家“一心堂”連鎖藥店的收銀機、藥品銷售發(fā)票存根、貨品單等物品進行查封。
3月28日，一心堂股價低開，當日收盤股價報24.24元，跌幅6.12%。一心堂于當晚發(fā)布公告，坦承全資子公司海南一心堂14家門店存在違規(guī)讓顧客使用醫(yī)?？ㄙ徺I非醫(yī)保商品的情況，在對海南一心堂的管理上存在漏洞。
8月16日，一心堂發(fā)布《關于全資子公司海南鴻翔一心堂醫(yī)藥連鎖有限公司涉及媒體報道事項整體總結公告》。公告稱，經全面自查自檢，并配合稅務、工商、藥監(jiān)、社保等部門的全面檢查及處理，目前，公司已整體完成本次海南一心堂門店違規(guī)刷醫(yī)?？ㄊ马椞幚?。
海南一心堂同意三亞市食品藥品監(jiān)督管理局撤銷十家零售藥店的GSP撤銷決定，自愿放棄陳述申辯；同意東方市食品藥品監(jiān)督管理局撤銷十家零售藥店的GSP撤銷決定，自愿放棄陳述申辯。
海南一心堂于3月28日起全面停止黑龍江省直醫(yī)保10個端口、哈爾濱市醫(yī)保端口13個商品的刷卡結算方式。
三亞市河西區(qū)國稅局對海南一心堂三亞解放路分店因開具發(fā)票與實際經營業(yè)務不相符，依據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》處罰33600元；萬寧市國稅局對海南一心堂萬寧光明北路分店因開具發(fā)票與實際經營業(yè)務不相符，依據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》處罰10184.6元；東方市國稅局對海南一心堂東方八所東海路分店因開具發(fā)票與實際經營業(yè)務不相符，依據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》處罰10059.75元。
因超范圍刷醫(yī)?？ū凰幈O(jiān)處罰情況，經三亞市食品藥品監(jiān)督管理局對海南一心堂河西分店等10家門店進行處罰，停業(yè)整頓7天，每家店罰款2萬元，10家門店合計共處罰20萬元。
一心堂稱，鑒于本次事件給公司帶了較大損失及聲譽造成了不良影響，經本人自愿申請，公司同意給予董事長阮鴻獻、總裁趙飚各20萬元的處罰。決定給予海南一心堂總經理王斌降職處分，并處罰10萬元，給予海南一心堂南區(qū)分部總經理符運英撤職處理，給予監(jiān)察中心總監(jiān)楊艷瓊記過處分。上述處罰已完成公司內部處理流程，阮鴻獻、趙飚、王斌三人罰款總計50萬元已通過銀行轉賬到公司賬戶。一心堂表示，此事件暴露了公司在管理上的不足，也給公司在日常經營管理上敲響警鐘。
證監(jiān)會反饋意見中也對此事進行了詢問：2018年4月，海南一心堂因違規(guī)刷醫(yī)?？ㄊ艿饺齺喪惺称匪幤繁O(jiān)督管理局行政處罰；2017年3月1日至2017年7月31日，海南一心堂有銷售假藥的違法行為，相關機構未給予行政處罰。請申請人補充說明：（1）海南一心堂違規(guī)刷醫(yī)保卡事項的最新進展情況，相關行政處罰事項是否屬于重大違法行為；（2）海南一心堂銷售假藥事項的具體情況，相關機構未給予行政處罰的合理性，是否存在受到行政處罰的風險；（3）海南一心堂內部控制制度的建立和運行是否存在重大缺陷。請保薦機構和申請人律師發(fā)表核查意見。
一心堂回復稱，2018年8月16日公司發(fā)布了《關于全資子公司海南鴻翔一心堂醫(yī)藥連鎖有限公司涉及媒體報道事項整體總結公告》，截止2018年7月29日，經全面自查自檢，并配合稅務、工商、藥監(jiān)、社保等部門的全面檢查及處理，目前，公司已整體完成本次海南一心堂門店違規(guī)刷醫(yī)?？ㄊ马椞幚?。
2016年12月1日，海南省食品藥品監(jiān)督管理局在海南一心堂對藥品鹽酸美司坦片進行抽樣送檢，經海南省藥品檢驗所檢驗，上述藥品的性狀項和含量測定項不符合規(guī)定，依據(jù)《中華人民共和國藥品管理法》第四十九條第二款和第三款第（六）項的規(guī)定，為劣藥和按劣藥論處。2017年1月24日，?？谑惺称匪幤繁O(jiān)督管理局執(zhí)法人員到海南一心堂檢查，現(xiàn)場查到上述藥品183盒，且存在通過門店銷售的情形，并對其進行扣押。根據(jù)《中華人民共和國藥品管理法》第四十九條第一款的規(guī)定，構成銷售劣藥的行為，違反了《中華人民共和國藥品管理法》第四十九條第一款的規(guī)定：禁止生產、銷售劣藥。
2017年8月10日，?？谑惺称匪幤繁O(jiān)督管理局出具證明，確認海南一心堂自2017年3月1日至2017年7月31日有銷售劣藥的違法行為，但符合《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條規(guī)定不予行政處罰?！堵蓭煿ぷ鲌蟾妗芳啊斗梢庖姇分袑η笆鲎C明中“銷售劣藥”誤寫作“銷售假藥”，存在筆誤。發(fā)行人律師對此處錯誤深表歉意，并保證在以后執(zhí)業(yè)過程中更加嚴謹、細致，注重文書質量，提升執(zhí)業(yè)水平。（記者華青劍）
轉自：中國經濟網(wǎng)
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