23億元納稅信用貸款 注入安陽千戶中小企業(yè)

　　在剛剛過去的2016年，河南省安陽市國稅局和地稅局聯(lián)合做了一件被眾多企業(yè)交口稱贊的事——陸續(xù)與建設(shè)銀行、中國銀行和中原銀行等10多家金融機構(gòu)合作，開發(fā)出了“稅易貸”“稅貸通”等10多款納稅信用貸款產(chǎn)品，幫助全市1012戶納稅信用良好的中小企業(yè)獲取急需資金23.36億元。

　　“銀稅互動”在安陽市掀起了漣漪：中小企業(yè)的融資難問題緩解了，企業(yè)的納稅積極性和投資熱情都增加了。統(tǒng)計顯示，2016年，安陽市固定資產(chǎn)投資完成1601.4億元，同比增長11.5%，其中民間投資占到81.7%。

　　資金困擾：銀行放貸缺少“抓手”

　　資金是企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的血脈，特別是在初創(chuàng)時期。對于規(guī)模小、產(chǎn)品少、知名度低的中小企業(yè)來說，因為無人愿意提供擔(dān)保，也無固定資產(chǎn)可抵押，很難從銀行取得貸款。

　　對此，安陽全豐航空植?？萍脊煞萦邢薰矩攧?wù)部經(jīng)理武智紅有切身體會：“我們公司10年前成立，致力于原藥生產(chǎn)、制劑復(fù)配加工、農(nóng)用無人機研發(fā)等業(yè)務(wù)，起初只有二三十名員工，很難從銀行貸到款，無奈有時動員職工內(nèi)部集資，有時出高息向民間借貸，經(jīng)常是貨款還沒回來，就有人登門要債，被弄得焦頭爛額。”該公司負(fù)責(zé)人黃海峰說，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司用錢的地方越來越多，自己甚至動了借高利貸的念頭，終因條件太可怕而放棄了。

　　安陽博大紡織有限責(zé)任公司老板深有同感。據(jù)透露，安陽市北關(guān)區(qū)集聚了30多家紡織企業(yè)，受市場結(jié)構(gòu)調(diào)整影響，這些企業(yè)大多產(chǎn)品積壓，流動資金嚴(yán)重不足。2016年初，博大紡織決定對產(chǎn)品升級換代，急需購置30臺最新型倍捻機。經(jīng)詢價，這種設(shè)備每臺最低也得15萬元，公司資金缺口200多萬元，向銀行申請貸款遭到拒絕。

　　“一些紡織企業(yè)的大部分廠房設(shè)備等資產(chǎn)已做過抵押融資，擔(dān)保企業(yè)本身承擔(dān)了其他聯(lián)保企業(yè)數(shù)額巨大的貸款，這類企業(yè)會被銀行列為高風(fēng)險企業(yè)，貸款申請很難獲得通過?！敝性y行安陽分行信貸部經(jīng)理高永生說。他坦言，銀行其實知道中小企業(yè)對資金的迫切需求，但銀行掌握信息有限，很難對這類企業(yè)的經(jīng)營能力和信用水平做出準(zhǔn)確判斷，也就是說，在判斷中小企業(yè)是不是優(yōu)質(zhì)客戶方面，銀行缺少一個有力的抓手。

　　“銀稅互動”：納稅信用成貸款的依據(jù)

　　面對這種情況，安陽市國稅局進(jìn)行了思考：近年來，市國稅局和地稅局依照有關(guān)規(guī)定，定期聯(lián)合開展信用等級評定，對不同信用級別的納稅人實施分類服務(wù)和管理，比如將納稅信用為A級、B級的出口企業(yè)歸為一類出口企業(yè)，對其實施先退后審、優(yōu)先退稅等支持措施；對A級納稅人，給予單次領(lǐng)取3個月增值稅發(fā)票用量的便利。同時將納稅信用為D級的納稅人作為重點監(jiān)控對象，對其實施提高稅務(wù)監(jiān)督檢查頻次等懲戒措施。這些措施，雖然在激勵誠信納稅、促進(jìn)企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用，但對經(jīng)濟發(fā)展的生力軍小微企業(yè)支持力度有限。

　　安陽市國稅局決定根據(jù)上級精神拓展納稅信用的應(yīng)用范圍，聯(lián)合地稅、銀行等單位，面向誠信納稅企業(yè)開展銀稅合作，把納稅信用和企業(yè)貸款等經(jīng)營活動結(jié)合起來，讓企業(yè)憑借良好的納稅信用就能帶到款，擺脫融資難題。

　　經(jīng)過大量協(xié)商工作，2016年安陽市成立了由市國稅局、地稅局、銀監(jiān)局等單位參與的稅銀合作工作領(lǐng)導(dǎo)小組，聯(lián)合制定了《安陽市“銀稅互動”工作方案》，明確了參與單位的工作責(zé)任、合作形式等內(nèi)容。按照方案，銀行會根據(jù)企業(yè)的納稅信用級別和稅款繳納情況，向守信企業(yè)提供無擔(dān)保、無抵押的信用貸款或其他金融產(chǎn)品服務(wù)，對失信企業(yè)給予信貸限制，實現(xiàn)納稅服務(wù)與金融服務(wù)的對接。

　　在這個框架下，安陽市稅務(wù)機關(guān)陸續(xù)與四大國有銀行、郵政儲蓄銀行、7家股份制銀行、中原銀行及農(nóng)信社簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，相繼推出了與納稅信用對接的融資產(chǎn)品，比如與建設(shè)銀行推出了“稅易貸”、與招商銀行推出了“稅收流量貸”、與郵政儲蓄銀行推出了“稅貸通”、與中原銀行推出了“鼎好貸”等產(chǎn)品，搭建了“以納稅信用換融資額度”的中小微企業(yè)融資平臺。

　　根據(jù)協(xié)議，相關(guān)單位聯(lián)合組織人員對銀稅合作的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了梳理，分別在各自的信用評價指標(biāo)體系中引入其他方的信用評價結(jié)果，即稅務(wù)機關(guān)將銀行信用評價結(jié)果作為納稅信用評價的重要參考，金融機構(gòu)在認(rèn)定企業(yè)信用狀況時將納稅信用評價結(jié)果作為重要參考。雙方以約定方式向彼此傳遞信息。

　　截至2016年底，安陽市對轄區(qū)內(nèi)的8356戶納稅人開展評定，評出A級納稅人475戶、B級納稅人3249戶、C級納稅人4506戶、D級納稅人126戶。2016年，市國稅局向銀行傳遞納稅信用評價信息8300多條。

　　為保證“銀稅合作”項目順利運行，安陽市國稅局協(xié)調(diào)建立了銀稅合作聯(lián)席會議制度，由安陽銀監(jiān)分局、市國稅局和地稅局輪流主持定期召開，及時解決稅銀合作中出現(xiàn)的疑難問題。建立了三級協(xié)調(diào)機制：一級是聯(lián)絡(luò)員協(xié)調(diào)機制，對日常工作中出現(xiàn)的問題，由各方“銀稅互動”具體聯(lián)絡(luò)人員協(xié)調(diào)解決；二級是三方負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)機制，對疑難問題，由三方主管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)解決；三級是聯(lián)席會議協(xié)調(diào)機制，對重大問題，召開聯(lián)席會議協(xié)調(diào)解決。

　　信用貸款：操作便捷成本低

　　在安陽，各銀行推出的納稅信用貸產(chǎn)品，主要是對按時足額納稅的小微企業(yè)發(fā)放，用于短期生產(chǎn)和經(jīng)營周轉(zhuǎn)，貸款額度一般在300萬元以內(nèi)，最多不超過2000萬元。貸款核定的有效期內(nèi)隨借隨還，可以循環(huán)使用。最大特點就是以納稅信用情況為依據(jù)，銀行在放貸時不評級不授信，也無需申請者提供任何抵押和擔(dān)保。產(chǎn)品一般是按日計息，操作便捷，融資成本低。

　　記者走訪銀行發(fā)現(xiàn)，安陽建設(shè)銀行推出的“稅易貸”產(chǎn)品適用對象為實際經(jīng)營2年（含）以上、近2年按時足額繳稅、上一年度納稅總額在5萬元（含）以上的小微企業(yè)（含個體工商戶），貸款金額最高200萬元，月息6厘，額度期限1年。貸款額度是以企業(yè)近2年年平均增值稅、營業(yè)稅納稅額的4倍和企業(yè)所得稅納稅額的6倍之和為依據(jù)確定的。

　　中原銀行推出的“鼎好貸”產(chǎn)品包括鼎好貸、鼎保貸、蜜蜂卡以及中小企業(yè)短期流動資金貸款，適用對象都是實際經(jīng)營3年或以上、近3年按時足額繳稅的中小企業(yè)。其中前三款產(chǎn)品適用于個體工商戶主、小微企業(yè)所有人，單戶授信額度最高不超過100萬元，授信期限3~12個月，有等額本息、等額本金等多種還款方式。中小企業(yè)短期流動資金貸款產(chǎn)品適用于有一定規(guī)模的中小企業(yè)，貸款額度不高于2000萬元，審批放款快捷，期限一年，核定期限內(nèi)可循環(huán)使用。

　　納稅人心聲：真金白銀的支持真給力

　　為讓納稅人及時享用這些好產(chǎn)品，安陽市國稅局聯(lián)合市地稅、銀監(jiān)局制定銀稅春風(fēng)行動實施方案，舉辦推介會，通過網(wǎng)站、微信、辦稅服務(wù)廳等渠道廣而告之，贏得納稅人交口稱贊。

　　“這種實打?qū)嵉闹С痔o力了！”安陽市龍翔機械制造有限公司經(jīng)理來社英向記者感嘆。據(jù)介紹，其公司9年前成立，主要生產(chǎn)壓力機等機械設(shè)備。幾個月前，公司接到一筆300多萬元的訂單，本是好事，但因公司流動資金緊張，存在120萬元的資金缺口，又無抵押物，咨詢多家銀行貸款未果。正準(zhǔn)備放棄訂單時，來社英從稅務(wù)人員口中得知了“鼎好貸”產(chǎn)品。迅速提交申請資料，沒幾天來社英便從銀行拿到了100萬元的無擔(dān)保貸款。

　　“因為從建行獲得了100萬元納稅信用貸款，我們2016年5月停工的工程現(xiàn)在又運轉(zhuǎn)起來了，我們一定要繼續(xù)誠信納稅。”安陽市精創(chuàng)機電設(shè)備有限公司總經(jīng)理李河遠(yuǎn)說。

　　與李河遠(yuǎn)一樣歡喜的還有安陽博大紡織公司負(fù)責(zé)人黃海峰、安陽全豐航空植保科技股份有限公司財務(wù)部經(jīng)理武智紅等。憑借良好的納稅信用，前者的公司從中原銀行安陽分行拿到了150萬元貸款，實現(xiàn)產(chǎn)品升級換代；后者的公司陸續(xù)從銀行獲得了“稅銀貸”支持3500萬元，業(yè)務(wù)快速發(fā)展，前不久已獲批“新三板”上市掛牌。

　　截至2016年底，安陽市已通過“銀稅互動”向中小企業(yè)發(fā)放納稅信用貸款23.36億元，發(fā)放企業(yè)1012戶次。其中，僅中原銀行安陽分行一家，就對小微企業(yè)發(fā)放納稅信用貸款1339筆，金額7.34億元。一些因納稅信用低而無緣此信貸支持的企業(yè)主，在艷羨別人之余，悄悄開始修復(fù)納稅信用行動。（沈長生 江向軍 高健 本報記者 張科）

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