怎樣將合規(guī)根植于企業(yè)文化 三問中國企業(yè)合規(guī)之痛

　　在世界經(jīng)濟高速發(fā)展的今天，合規(guī)不僅成為企業(yè)家的共識，也是在經(jīng)濟全球化背景下的一種境界和方向。但究竟如何理解合規(guī)？業(yè)內(nèi)對此看法不一。

　　“我查閱了很多文件和資料，感覺差異很大，什么是合規(guī)，怎么合規(guī)，確實有很多理解。”浙江吉利控股集團有限公司副總裁、首席合規(guī)官孫宏在近日舉辦的中國貿(mào)促會全國企業(yè)合規(guī)委員會成立大會上，提出了這樣的困惑。

　　合規(guī)的概念源自英文compliance，原意是指“遵從、依從、遵守”等，從字面上看，合規(guī)就是“合乎規(guī)定”。但究竟什么叫“合”，要合哪些“規(guī)”，如何做到合規(guī)，則是仁者見仁，智者見智。

　　有人認為，合規(guī)的“規(guī)”主要是指法律方面的相關(guān)規(guī)定。目前，大部分企業(yè)中合規(guī)部門的相關(guān)負責(zé)人都是法律專業(yè)人士，有些企業(yè)合規(guī)部門甚至與法務(wù)部門合二為一。有人則認為，合規(guī)的“規(guī)”有不同層次的內(nèi)涵，包括一切規(guī)章制度。

　　即將生效的《合規(guī)管理體系指南》這項推薦性國家標準，將為企業(yè)組織建立、運行、評價和改進合規(guī)管理體系提供更多的指導(dǎo)和建議?！吨改稀分赋?，合規(guī)意味著組織遵守了適用的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，也遵守了相關(guān)標準、合同、有效治理原則或道德準則。若不合規(guī)，組織可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財產(chǎn)損失和聲譽損失。

　　作為參加ISO19600《合規(guī)管理體系指南》國際標準制定的中國代表團團長、中國標準化研究院標準化理論與戰(zhàn)略研究所所長王益誼認為，合規(guī)包含兩層含義，一是遵守適用的法律法規(guī)以及監(jiān)管規(guī)定，即強制性要求；二是遵守行業(yè)準則、適用的各層次標準以及組織的核心價值觀、道德和行為準則、政策等自愿性承諾。此外，如行賄受賄、吃回扣等違背商業(yè)道德及公序良俗的行為均受合規(guī)管理體系約束。

　　“近幾年，根據(jù)國資委的統(tǒng)一要求以及國內(nèi)外大趨勢和集團自身的情況，我們摸索開展了合規(guī)管理體系建設(shè)試點工作，如何將國際標準、國家標準、央企標準和集團合規(guī)管理體系建設(shè)有機結(jié)合，是需要研究和盡快解決的問題。”招商局集團有限公司風(fēng)險管理部（法律合規(guī)部）副部長胡芹說。

　　2016年4月，國資委把招商局集團、中國石油、中國移動、東方電氣和中國中鐵5家單位列為首批合規(guī)管理試點中央企業(yè)。據(jù)此，招商局集團決定在集團總部及招商蛇口、招商港口、招商證券、交進公司四家公司開展內(nèi)部試點。2017年，集團合規(guī)管理試點單位還新增招商工業(yè)、招商海通、招商資本、招商漳州4家公司。

　　“通過摸索，我們已初步建立合規(guī)與審計全面風(fēng)險管理內(nèi)控工作的成果共享機制，各下屬試點企業(yè)也做了初步的協(xié)同嘗試。但因為缺乏頂層設(shè)計，執(zhí)行層的嘗試未找到突破點，尚未形成有效的機制，也沒有產(chǎn)生很好的協(xié)同效應(yīng)，需要進一步探索和研究。”胡芹說，目前，招商局集團合規(guī)人員主要由法務(wù)人員擔(dān)任，合規(guī)工作經(jīng)驗不足，專業(yè)度不高。同時，外部專業(yè)機構(gòu)一方面剛涉足中國合規(guī)管理領(lǐng)域，另一方面不熟悉央企合規(guī)管理工作，開展工作有時缺乏針對性和時效性。內(nèi)外部合規(guī)機構(gòu)人員的能力需要不斷培養(yǎng)和提高。

　　中興事件是中國企業(yè)合規(guī)管理的里程碑式事件。中國許多公司都缺乏完善的合規(guī)管理體系和植根于企業(yè)員工的合規(guī)文化，有必要借鑒相關(guān)案例。

　　中國貿(mào)促會全國企業(yè)合規(guī)委員會副主席、中國企業(yè)聯(lián)合會常務(wù)副會長朱宏任提出，我國企業(yè)也應(yīng)認識到牢固樹立誠信合規(guī)理念的重要性，在尊重國際規(guī)則和相關(guān)法律法規(guī)的前提下開展競爭。我國還應(yīng)當(dāng)為全球治理體系變革貢獻更多中國智慧，深入?yún)⑴c國際規(guī)則和標準的制定，致力于公平合理的全球合規(guī)體系建設(shè)。

　　中國貿(mào)促會全國企業(yè)合規(guī)委員會副主席、北京新世紀跨國公司研究所所長王志樂建議，首先，促進合規(guī)要從高層和企業(yè)文化做起。其次，不論一家公司如何組織其合規(guī)部門，合規(guī)部門原則上應(yīng)該保持獨立性，且合規(guī)部門有向高級管理層，最好是向董事會或董事會下設(shè)委員會自由報告的權(quán)利。再次，促進企業(yè)合規(guī)管理制度的落地，特別要強化具體管控措施的執(zhí)行。最后，政府應(yīng)積極促進企業(yè)合規(guī)管理。近年來，聯(lián)合國全球契約組織、世界銀行、國際標準化組織等國際組織和美國、英國等發(fā)達國家都在推動企業(yè)的誠信與合規(guī)經(jīng)營。

　　轉(zhuǎn)自：中國貿(mào)易報
 

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