昨日，證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2019年第89次發(fā)審委會議召開，中國廣核電力股份有限公司（簡稱“中廣核電力”）首發(fā)獲通過。這是今年過會的第56家企業(yè)。
中廣核電力此次IPO的保薦機構為中金公司，保薦代表人是周玉、劉紫涵。此前，1月8日，中金公司保薦的南京泉峰汽車精密技術股份有限公司過會；5月16日，中金公司保薦的中海油能源發(fā)展股份有限公司、江蘇卓勝微電子股份有限公司、三只松鼠股份有限公司過會；6月27日，中金公司保薦的科博達技術股份有限公司過會。
中廣核電力的主營業(yè)務為建設、運營及管理核電站，銷售該等核電站所發(fā)電力，組織開發(fā)核電站的設計及科研工作。
中廣核電力擬在深交所中小板上市，發(fā)行股數(shù)不超過50.50億股，募集資金擬用于以下用途：陽江5號、6號機組、防城港3號、4號機組、補充流動資金，募集資金使用金額150億元。
發(fā)審委會議對中廣核電力提出詢問的主要問題：
1、中國廣核集團目前尚保留了十家從事核能發(fā)電但尚未接近投入商業(yè)運營的公司。請發(fā)行人代表說明：（1）目前保留的各項業(yè)務涉及相關核電工程的基本情況，未將保留業(yè)務注入發(fā)行人的理由是否充分；（2）保留業(yè)務未來注入發(fā)行人的觸發(fā)條件、定價機制，保留業(yè)務相關資產注入時是否能充分保護中小股東的權益；（3）除保留業(yè)務涉及項目之外，由中國廣核集團或發(fā)行人主導的新核電項目，是否都已經由發(fā)行人負責前期研究及準備，除保留業(yè)務之外，是否存在新增同業(yè)競爭或潛在同業(yè)競爭的可能，中國廣核集團出具的承諾是否具有可行性。請保薦代表人說明核查依據、過程并發(fā)表明確核查意見。
2、報告期存在發(fā)行人為控股股東及其控制的企業(yè)代墊款項情形。請發(fā)行人代表說明：（1）臺山核電代付EPR技術轉讓合同款時間，收購后是否仍存在代付款項情況，發(fā)生原因及合理性；（2）未能將EPR技術轉讓合同的受讓方變更為臺山核電的原因，未來使用相關技術是否存在協(xié)議約束或障礙，技術使用定價原則，是否對發(fā)行人獨立性產生影響；（3）發(fā)行人代付電費、社保費和住宿費等款項的原因及合理性，發(fā)行人與中廣核華盛投資、財務公司、中核建等公司資金存放及往來的具體原因和合規(guī)性；（4）前述資金占用情形產生的原因及后續(xù)整改措施的有效性，是否存在新增墊付資金的情形，相關內部控制制度是否健全有效，是否構成首發(fā)障礙。請保薦代表人說明核查依據、過程并發(fā)表明確核查意見。
3、核服集團主要向中國廣核集團及其下屬企業(yè)提供綜合業(yè)務服務，鈾業(yè)公司供應原材料。請發(fā)行人代表說明：（1）核服集團向發(fā)行人提供服務的類型，及各類型服務的收入占比，發(fā)行人向核服集團采購該等服務的合理性及必要性；（2）發(fā)行人與核服集團交易的定價機制，定價政策是否保持穩(wěn)定；（3）未將核服集團納入上市范圍的合規(guī)性；（4）鈾業(yè)公司供應鈾原料數(shù)量占發(fā)行人采購數(shù)量的比例及合理性；（5）鈾業(yè)公司向發(fā)行人供貨的定價機制，定價政策是否保持穩(wěn)定，是否對發(fā)行人獨立性產生影響。請保薦代表人說明核查依據、過程并發(fā)表明確核查意見。
4、發(fā)行人在集團財務公司存放的資金余額較高，另外報告期自關聯(lián)方拆入資金每一年均超過210億元。請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人存放財務公司資金的風險防范措施及其有效性，財務公司的存款是否主要來自于發(fā)行人；（2）報告期內發(fā)行人存放在財務公司的資金是否存在無法及時調撥、劃轉或收回的情形；（3）發(fā)行人與財務公司有關金融服務協(xié)議的具體內容，發(fā)行人在財務公司存貸款的金額限額、期限、存貸款利率、資金管理、資金調撥權限等方面的約定；（4）存貸款利率定價的公允性，存在外部借款利率最低值低于發(fā)行人向關聯(lián)方借款利率最低值的具體原因，認定“同時期、同地域未發(fā)生發(fā)行人向關聯(lián)方借款利率高于向外部商業(yè)銀行借款利率的情況”的依據。請保薦代表人說明核查依據、過程并發(fā)表明確核查意見。
5、報告期發(fā)行人收入持續(xù)增長，毛利率呈持續(xù)下降趨勢，但高于同行業(yè)可比上市公司。請發(fā)行人代表：（1）結合境內電價管理體制及發(fā)行人上網電價的定價機制，說明報告期不同定價機制下收入構成情況及相應度電收入變動原因，對發(fā)電業(yè)務毛利率變動產生的影響；（2）度電收入與可比公司的差異情況及其合理性，度電收入影響因素的變動對發(fā)行人未來產生的影響及應對措施；（3）發(fā)行人建筑安裝及設計服務收入確認及合同成本預計的具體方法及取得的具體依據，相關內部控制是否能有效合理保證其反映各報告期末的完工進度和預計成本；（4）發(fā)行人報告期因合同結算而追加或核減收入對當期利潤產生的影響，會計處理是否符合會計準則的要求；（5）核電設施采用工作量法計提折舊的原因、計提依據，首爐（初裝料）核燃料費用和核電生產人員準備費用的產生、攤銷及會計核算的情況。請保薦代表人說明核查依據、過程并發(fā)表明確核查意見。
今年IPO過會企業(yè)一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
博通集成電路（上海）股份有限公司
2019/1/3
上交所主板
中信證券
2
亞世光電股份有限公司
2019/1/3
上交所主板
招商證券
3
云南震安減震科技股份有限公司
2019/1/8
深交所創(chuàng)業(yè)板
民生證券
4
南京泉峰汽車精密技術股份有限公司
2019/1/8
上交所主板
中金公司
5
廣東南方新媒體股份有限公司
2019/1/29
深交所創(chuàng)業(yè)板
華西證券
6
四川天味食品集團股份有限公司
2019/3/12
上交所主板
東興證券
7
深圳市德方納米科技股份有限公司
2019/3/19
深交所創(chuàng)業(yè)板
華泰聯(lián)合證券
8
北京元六鴻遠電子科技股份有限公司
2019/3/22
上交所主板
國泰君安證券
9
拉卡拉支付股份有限公司
2019/3/26
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信建投
10
中簡科技股份有限公司
2019/3/26
深交所創(chuàng)業(yè)板
光大證券
11
浙江運達風電股份有限公司
2019/3/26
深交所創(chuàng)業(yè)板
財通證券
12
廣東日豐電纜股份有限公司
2019/3/26
深交所中小板
東莞證券
13
武漢帝爾激光科技股份有限公司
2019/4/4
深交所創(chuàng)業(yè)板
長江證券承銷保薦有限公司
14
西安三角防務股份有限公司
2019/4/4
深交所創(chuàng)業(yè)板
中航證券
15
鴻合科技股份有限公司
2019/4/4
深交所中小板
東興證券
16
四川福蓉科技股份公司
2019/4/4
上交所主板
光大證券
17
青島惠城環(huán)?？萍脊煞萦邢薰?br />
2019/4/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
中德證券
18
深圳市新城市規(guī)劃建筑設計股份有限公司
2019/4/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
海通證券
19
寧夏寶豐能源集團股份有限公司
2019/4/11
上交所主板
中信證券
20
廣東松煬再生資源股份有限公司
2019/4/11
上交所主板
英大證券
21
紅塔證券股份有限公司
2019/4/18
上交所主板
東吳證券
22
山東元利科技股份有限公司
2019/4/18
上交所主板
中泰證券
23
蘇州銀行股份有限公司
2019/4/25
深交所中小板
招商證券、東吳證券
24
四川德恩精工科技股份有限公司
2019/4/25
深交所創(chuàng)業(yè)板
國海證券
25
廣東因賽品牌營銷集團股份有限公司
2019/4/30
深交所創(chuàng)業(yè)板
廣發(fā)證券
26
江蘇國茂減速機股份有限公司
2019/4/30
上交所主板
國泰君安
27
廣東丸美生物技術股份有限公司
2019/4/30
上交所主板
中信證券
28
桂林西麥食品股份有限公司
2019/5/9
深交所中小板
招商證券
29
浙江新化化工股份有限公司
2019/5/9
上交所主板
光大證券
30
山東朗進科技股份有限公司
2019/5/9
深交所創(chuàng)業(yè)板
東北證券
31
中海油能源發(fā)展股份有限公司
2019/5/16
上交所主板
中金公司
32
江蘇卓勝微電子股份有限公司
2019/5/16
深交所創(chuàng)業(yè)板
中金公司
33
三只松鼠股份有限公司
2019/5/16
深交所創(chuàng)業(yè)板
中金公司
34
宏和電子材料科技股份有限公司
2019/5/23
上交所主板
海通證券
35
中國衛(wèi)通集團股份有限公司
2019/5/23
上交所主板
中信建投
36
浙江大勝達包裝股份有限公司
2019/5/23
上交所主板
東興證券
37
江蘇神馬電力股份有限公司
2019/5/30
上交所主板
長江證券承銷保薦有限公司
38
上海移遠通信技術股份有限公司
2019/5/30
上交所主板
招商證券
39
中信出版集團股份有限公司
2019/6/6
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信建投
40
成都唐源電氣股份有限公司
2019/6/6
深交所創(chuàng)業(yè)板
國金證券
41
北京國聯(lián)視訊信息技術股份有限公司
2019/6/13
上交所主板
西部證券
42
景津環(huán)保股份有限公司
2019/6/13
上交所主板
銀河證券
43
寧波柯力傳感科技股份有限公司
2019/6/13
上交所主板
國信證券
44
青島國林環(huán)保科技股份有限公司
2019/6/13
深交所創(chuàng)業(yè)板
華福證券
45
北京值得買科技股份有限公司
2019/6/13
深交所創(chuàng)業(yè)板
第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責任公司
46
南通海星電子股份有限公司
2019/6/20
上交所主板
安信證券
47
深圳科瑞技術股份有限公司
2019/6/20
深交所中小板
國海證券
48
安?？h海能實業(yè)股份有限公司
2019/6/20
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信證券
49
科博達技術股份有限公司
2019/6/27
上交所主板
中金公司
50
小熊電器股份有限公司
2019/6/27
深交所中小板
東莞證券
51
中科軟科技股份有限公司
2019/7/4
上交所主板
中泰證券
52
廈門松霖科技股份有限公司
2019/7/11
上交所主板
廣發(fā)證券
53
瑞達期貨股份有限公司
2019/7/11
深交所中小板
中信證券
54
青島日辰食品股份有限公司
2019/7/18
上交所主板
廣發(fā)證券
55
安徽省交通建設股份有限公司
2019/7/25
上交所主板
國元證券
56
中國廣核電力股份有限公司
2019/7/25
深交所中小板
中金公司
今年IPO被否企業(yè)一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
信利光電股份有限公司
2019/1/29
深交所中小板
中國銀河證券
2
南通超達裝備股份有限公司
2019/1/29
上交所
中泰證券
3
杭州天元寵物用品股份有限公司
2019/3/26
上交所
海通證券
4
蘇州規(guī)劃設計研究院股份有限公司
2019/4/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
東吳證券
5
西安瑞聯(lián)新材料股份有限公司
2019/6/6
深交所創(chuàng)業(yè)板
海通證券
6
廣東申菱環(huán)境系統(tǒng)股份有限公司
2019/6/20
深交所創(chuàng)業(yè)板
中信建投
7
北京生泰爾科技股份有限公司
2019/6/20
深交所創(chuàng)業(yè)板
東方花旗
8
深圳警翼智能科技股份有限公司
2019/6/27
深交所創(chuàng)業(yè)板
平安證券
9
上海奕瑞光電子科技股份有限公司
2019/6/27
深交所創(chuàng)業(yè)板
廣發(fā)證券
10
江西3L醫(yī)用制品集團股份有限公司
2019/7/11
深交所創(chuàng)業(yè)板
中銀國際證券
11
深圳市中孚泰文化建筑建設股份有限公司
2019/7/18
深交所創(chuàng)業(yè)板
長江證券承銷保薦有限公司
12
江蘇揚瑞新型材料股份有限公司
2019/7/18
深交所創(chuàng)業(yè)板
中金公司
轉自：中國經濟網
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