2018年3月1日起在香港注冊公司備存重要控制人登記冊(SCR)實(shí)施

　　2018年3月1日起在香港注冊公司備存重要控制人登記冊(SCR)實(shí)施

　　文章：駿匯國際商務(wù)SMARTTEAM

　　為提高香港注冊公司實(shí)益擁有權(quán)的透明度，以履行香港的國際責(zé)任,將于2018年3月1日實(shí)施的《2018年公司(修訂)條例》規(guī)定，在香港成立為法團(tuán)的公司須取得和保存實(shí)益擁有權(quán)的最新資料，以備存“重要控制人登記冊(簡稱SCR)”,供執(zhí)法人員查閱。

　　根據(jù)新法，公司必須在SCR上填寫重要控制人的姓名、地址、身份證號碼、成為控制人的日期以及對公司所施加的控制的性質(zhì)等詳細(xì)資料，重要的控制人可以是自然人或法人。這些要求都不復(fù)雜，關(guān)鍵是如何確定誰是重要控制人。

　　香港公司備存重要控制人登記冊（SCR）條例實(shí)施

　　一、誰是公司的重要控制人？

　　公司的重要控制人包括：

　　“須登記人士”，即對該公司有重大控制權(quán)的自然人；及“須登記法律實(shí)體”，例如：對該公司有重大控制權(quán)，并為該公司的股東的某公司。

　　某人如符合下述5個(gè)條件中的1個(gè)或以上條件，即對公司有重大控制權(quán)：

　　1、該人直接或間接持有該公司25%以上的已發(fā)行股份;或如該公司沒有股本，該人直接或間接持有分?jǐn)傇摴?5%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤的權(quán)利；

　　2、該人直接或間接持有該公司25%以上的表決權(quán)；

　　3、該人直接或間接持有委任或罷免該公司董事局的過半數(shù)董事的權(quán)利；

　　4、該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制；

　　5、該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對某或商號的活動發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該或商號并不是法人，但該的受托人或商號的成員，就該公司而言符合首4個(gè)條件中的任何1個(gè)條件。

　　二、哪些公司需要備存重要控制人登記冊？

　　備存重要控制人登記冊的規(guī)定，適用于所有根據(jù)《公司條例》或《舊有公司條例》組成及注冊的公司，即本地注冊成立的公司，當(dāng)中包括：

　　1、股份有限公司；

　　2、擔(dān)保有限公司；

　　3、無限公司。

　　注：凡有股份在香港交易所的公司，均獲豁免遵守上述規(guī)定。

　　三、重要控制人登記冊的內(nèi)容是什么？

　　公司須以中文或英文備存重要控制人登記冊。登記處須載有的內(nèi)容包括：

　　1、公司每名重要控制人的所需詳情；

　　2、公司每名重要控制人的須登記的更改詳情；

　　3、最少一名指定代表的姓名或名稱及聯(lián)絡(luò)資料，以提供與該公司的登記冊有關(guān)的協(xié)助予執(zhí)法人員。公司的指定代表須由以下任何一類人士擔(dān)任：該公司的股東、董事或雇員，而且必須是居于香港的自然人;或會計(jì)專業(yè)人士、法律專業(yè)人士、或公司服務(wù)持牌人。

　　這里需要重點(diǎn)關(guān)注一下“公司指定代表”的幾個(gè)重要條件，現(xiàn)在市場很多小的香港公司注冊中介和代理可能無法達(dá)到上述要求，因此在辦理“備存重要控制人登記冊”的時(shí)候，一定要找符合條件和資質(zhì)的機(jī)構(gòu)來做，否則可能出現(xiàn)錢花了事情未辦妥的情況。

　　四、按照新規(guī)定，符合條件的公司要做什么？

　　1、在其注冊辦事處或某訂明地方備存重要控制人登記冊；

　　2、采取合理步驟，識別公司的重要控制人，包括向該人發(fā)出通知和取得該人的所需詳情；

　　3、把重要控制人的所需詳情記入重要控制人登記冊；

　　4、確保重要控制人登記冊載有最新的所需詳情；

　　5、提供重要控制人登記冊，以供執(zhí)法人員及姓名或名稱被記入登記冊的重要控制人查閱和取得副本。

　　五、不登記“重要控制人”有什么后果？

　　3月1日起開始實(shí)施《公司(修訂)條例》公司備存重要控制人登記冊。如未有履行《修訂條例》所述責(zé)任，即屬刑事罪行，有關(guān)公司及其每名責(zé)任人可各處第四級罰款(即2近3000元)，如情況適用，另每日各處罰款700元。對于填寫內(nèi)容確保真實(shí)，虛假陳述即屬犯罪，一經(jīng)定罪，可處罰100000-300000元及監(jiān)禁6個(gè)月至2年。

　　轉(zhuǎn)自：搜狐網(wǎng)

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